Написать нам

Новости

Главная / Новости

Как открыть счет и работать в платежной системе?

В этом материале мы не будем расписывать в деталях, что такое платежная система, мы это делали ранее, потому если вы не знаете, что такое счет в платежной системе и чем он отличается от традиционного банковского – рекомендуем ознакомиться с нашим обзором «Банки против «платежки»: плюсы и минусы двух финансовых решений». Если Вы уже в курсе,

В Украине начнет действовать MLI-конвенция: к чему готовиться?

С 1 декабря 2019 года в Украине начинает действовать многосторонняя MLI-конвенция. Она создана для того, чтобы страны могли изменять существующие международные договора об избежании двойного налогообложения без заключения новых соглашений, в автоматическом режиме, без лишних хлопот. Это в теории. На деле – все не так безоблачно и гладко, как может показаться на первый взгляд: забегая

Что сейчас происходит с PNB (Norvik) Banka? Хронология

Одно из главных деловых событий последнего месяца – остановка работы популярного среди нерезидентов латвийского PNB Banka (ранее Norvik). Мы собрали все подробности этого события в одном материале и изложили их в удобном формате хроники. Что и когда произошло: 15 августа 2019 года, 21:00 – с этого времени заморожены все операции в PNB Banka, который раньше

В PNB (Norvik) Banka рассказали, как получить деньги со счетов, остатки на которых превышали объемы гарантированных выплат

На сайте PNB Banka, который решением суда от 12 сентября 2019 года признан неплатежеспособным, появилось сообщение о том, как бывшие клиенты учреждения смогут получить средства со счетов, остатки которых на момент остановки операций в банке составляли свыше 100 тысяч евро. Соответствующее объявление опубликовано 19 сентября. Требования кредиторов и другие претензии прочих лиц к неплатежеспособному AS

Официально: PNB-банк признан неплатежеспособным

Рижский городской суд Видземского предместья признал банк PNB неплатежеспособным — об этом сообщили в Комиссии по рынку финансов и капитала. Собственно, Комиссия и обратилась в суд с просьбой признать банк неплатежеспособным. Это было сделано в ответ на решение Европейского центробанка считать PNB финансовым учреждением, у которого есть или в будущем могут быть финансовые трудности. Одновременно

Реструктуризация бизнеса: дорого, сложно, но необходимо

Не нужно быть гением бизнеса, чтобы в свете последних событий разглядеть простую истину: времена изменились. Работать так, как раньше уже не получится, для этого мировое сообщество сделало слишком много: создало и постепенно воплощает в жизнь план BEPS с автоматическим обменом информацией, изменением договоров об избежании двойного налогообложения и прочими нововведениями. И в этом есть позитив

10 вопросов (с ответами) о Гонконге: о налогах, отчетности и ответственности

Уже много лет Гонконг входит в топ-5 рейтинга Doing Business, так как условия ведения бизнеса здесь стабильно одни из лучших в мире. Работать в Гонконге просто и не обременительно, здесь нет затяжных бюрократических процедур и административного давления на бизнес, а компетентные органы вмешиваются в работу местных фирм лишь в самом крайнем случае. Тем не менее,

Секреты популярных юрисдикций: выпуск первый – Монако

Управляющий партнер компании ICG – Иванна Пилипюк не так давно посетила княжество Монако.  Этот материал – краткий пересказ увиденного и услышанного во время поездки в страну, предлагающую уникальные условия для жизни… но за определенную цену. Чем интересна юрисдикция? Главный «козырь» Монако – выгодный статус налогового резидента для физического лица. Здешние резиденты-физлица не платят подоходный налог,

Банк против «платежки»: сходства и различия двух финансовых решений

В XXI веке значимая часть бизнеса переместилась во всемирную сеть, а вслед за ним туда же последовали и необходимые ему услуги — регистрационные, консультационные и, конечно же, финансовые. Крупные банки начали разрабатывать услуги онлайн-банкинга, предоставляя клиентам доступ к счетам в любое время суток и с любой точки земного шара (при условии, что там есть интернет).

10 причин зарегистрировать компанию за рубежом

Зачем бизнесмены регистрируют иностранные компании? «Для решения определенных задач», ответите вы и будете правы, этот бизнес-инструмент должен приносить выгоду и наладить те процессы, для которых возможностей юрлица в родной юрисдикции не хватает. Но что это за процессы и для чего конкретно нужна иностранная компания? У нас есть 10 ответов и на этот вопрос. Причина 1.

Что сейчас известно об обязательном декларировании доходов физлиц в Украине?

Тема обязательного декларирования доходов физическими лицами – налоговыми резидентами Украины, обсуждается не первый год, более того, не первый год нам обещают вот-вот его внедрить. Причем, чаще всего, подобные обещания даются в «связке» с другим – «налоговой амнистии», которая позволит украинцам, имеющим незадекларированные активы за рубежом, легализовать их на родине. Идея, скажем прямо, не новая. Более

Статус non-domicile на Кипре: кто его получает и чем он выгоден

В 2015 году на Кипре начал действовать особый статус для инвесторов, постоянно проживающих в этой стране, так называемый «Non-Dom» («не домицилий»). Получение этого статуса позволяет резиденту юрисдикции не выплачивать налог на оборону (SCD), а также получить некоторые другие налоговые льготы. Кто может получить статус «Non-Dom» Все налоговые резиденты Кипра делятся на две категории: «домоцилии» (domocile)

Разбираемся: какие есть программы ВНЖ и гражданства на Кипре и как в них поучаствовать?

Как получить временный вид на жительство на Кипре (ВНЖ) Временный вид на жительство на Кипре (Temporary Resident Visa) также называется Pink Slip. ВНЖ этого типа может выдаваться для простого проживания на Кипре, для учебы или для работы. Pink Slip позволяет получателю жить на Кипре не дольше года и не предусматривает права на работу. Право на

История банковских кризисов. Часть 2: Кипр

Кипрский банковский кризис 2013 года: причины: Неудачные вложения в греческие долговые обязательства, а также экономические проблемы в Греции, которая является главным торговым и экономическим партнером Кипра; «Раздутость» банковского сектора: активы банков, по состоянию на март 2013, составляли 900% от ВВП, при среднеевропейском показателе – 350-400%; Доля проблемных кредитов в Кипрских банках достигла 52%, большинство из

Что означает на практике попадание в «черный список» ЕС?

12 марта Европейский Союз расширил «черный список» юрисдикций, не сотрудничающих в вопросах борьбы с уклонениями от уплаты налогов и отмыванием средств. В него добавили еще 12 юрисдикций, среди которых есть и вполне респектабельные Объединенные Арабские Эмираты. Об этих списках было много разговоров. В прошлом году даже ходили слухи, что в него может попасть Украина –

История банковских кризисов. Часть 1: Латвия

Все чаще информационное пространство сотрясают банковские скандалы: примерно раз в квартал мы узнаем, что очередной банк оштрафован на сумму со многими нулями за нарушения в процедурах Compliance или Due Dilligence. Иногда такие скандалы идут комплексно или затрагивают очень важный для той или иной страны банк и тогда санкции против учреждения провоцируют настоящий банковский кризис, которых

ОЭСР выпустила руководство по определению бенефициарных собственников

ОЭСР выпустила первое в истории руководство по определению конечных бенефициаров, об этом сообщается на сайте организации. Документ подготовил Секретариат Глобального форума ОЭСР по прозрачности и обмену информацией, в партнерстве с Межамериканским банком развития. Задача документа — помочь правительствам государств внедрить современные стандарты прозрачности владения корпоративными правами, благодаря чему правоохранители получат доступ ко всей необходимой информации,

Вместо оффшоров: 10 причин работать в ОАЭ

Тема №1 начала 2019 года – законодательные изменения в оффшорах. Весь январь деловое сообщество обсуждало эту ожидаемую, но в то же время неожиданную новость. К середине февраля бизнес начал привыкать к мысли, что старые финансовые инструменты уходят в прошлое. Начался поиск альтернатив. И они есть, на карте мира достаточно стран, отвечающих требованиям ОАЭ, но где

Год без ABLV-банка: как изменился мир нерезидентного бизнеса за это время?

13 февраля 2018 года американская Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) обвинила латвийский ABLV Bank в содействии отмыванию денег. В банке сразу же пообещали опровергнуть все обвинения, но уже через две недели учреждение объявило о начале процесса самоликвидации. С тех пор прошел год, за это время произошло много всего. Мир нерезидентного бизнеса изменился, а

7 февраля Закон «О валюте» вступает в силу. Краткий обзор изменений

С 7 февраля вступает в силу Закон «О валюте и валютных операциях», принятый летом прошлого года. Поскольку с завтрашнего дня страна будет руководствоваться им, полезно вспомнить главные новшества этого закона.  Ключевые изменения Закона «О валюте…»: Предельный срок осуществления расчетов по экспортно-импортным контрактам увеличивается вдвое – до 365 дней; Отменяется валютный надзор за экспортно-импортными операциями до

Иванна Пилипюк: «BEPS это не временное явление, это навсегда»

Управляющий партнер компании ICG – Иванна Пилипюк ответила на 10 вопросов, касательно ведения международного бизнеса в 2019 году. Мы говорили о BEPS, законодательных изменениях в оффшорах, налоге на выведенный капитал и, конечно же, о том, как во время перемен работать и развиваться. Иванна, сколько времени есть у украинских бенефициаров, чтобы перестроить бизнес? Если честно, его

Законодательство, изменившее деловой мир. Часть 1: FATCA, КИК, AEOI и директивы AML

В наших материалах мы часто пишем, что мир денег меняется и нужно быть готовым к новшествам. «А как к ним готовиться?» — спросите вы? Очень просто: изучить инструменты изменений, то есть глобальные налоговые инициативы, что в последние годы активно пишутся, принимаются и имплементируются. То, что сейчас происходит в нерезидентном бизнесе, получило название «деоффшоризация». Весь процесс

Важно: законодательные изменения на Белизе и Британских Виргинских Островах

С начала года во многих государствах Карибского Бассейна вступило в силу новое антиоффшорное законодательство, ужесточающее требования к компаниям — резидентам. Первый наш материал на эту тему был посвящен Сейшельским Островам, теперь же пришла пора разобраться с новым законодательством на БВО и Белизе. Британские Виргинские Острова 19 декабря 2018 года Британские Виргинские Острова приняли Закон «Об

Важно знать: новые правила работы International Business Companies на Сейшелах

На Сейшельских островах дважды за минувший год изменили закон, регулирующий деятельность оффшорных компаний (International Business Companies Act, 2016  или IBC Act 2016).  Первая «порция» правок была принята 30 ноября 2018 года, заключались они в следующем: Для компаний, которые зарегистрированы до вступления в силу IBC Act 2016, срок для регистрации реестров директоров увеличился с 12-ти до

НБУ представил дорожную карту нового валютного регулирования

Национальный Банк Украины утвердил и обнародовал дорожную карту нового валютного регулирования, которое заработает с 7 февраля 2019 года (одновременно со вступлением в силу Закона «О валюте и валютных операциях»). Ключевые изменения: Предельный срок осуществления расчетов по экспортно-импортным контрактам увеличивается вдвое – до 365 дней; Отменяется валютный надзор за экспортно-импортными операциями до 150 тыс. грн; Разрешается

Итоги 2018: что произошло в Украине

В ушедшем году очевидным стал факт, что глобальные налоговые тенденции добрались и до нас. Если вы все еще думаете, будто Украина в стороне процессов – то срочно читайте этот материал! Украина меняется на глазах и есть все предпосылки к тому, что 2019 год станет ключевым с точки зрения налоговых трансформаций. Конвенция MLI Однако вернемся в

НБУ представил проекты постановлений, которые станут основой для новой системы валютного надзора

Национальный банк Украины опубликовал все проекты нормативно-правовых актов, которые с 7 февраля 2019 года станут основой для новой системы валютного регулирования, предусмотренной Законом «О валюте и валютных операциях». Что изменится Законом предусматривается, что «до окончательного перехода к полной свободе проведения валютных операций» будет действовать Положение о применении мер защиты от кризисных явлений. Это положение не

Иванна пилипюк о тенденциях на будущий год

Иванна Пилипюк: «2019 год будет заключительным в яркой и длительной истории оффшоров»

Через несколько дней закончится 2018 год, самое время подводить итоги и делать прогнозы на будущее. Дело это, как известно, неблагодарное, но ситуация в нерезидентном бизнесе кажется определенной и в целом ясной: BEPS, борьба с отмыванием денег, автоматический обмен информацией – все это останется «на повестке дня» и дальше. Во всяком случае предпосылок к тому, что

Итоги 2018: что происходит с банками

2018 год прошел под знаком штрафных санкций для самых разных мировых банков. В конце февраля деловой мир шокировали извести из Латвии, где в считанные дни прекратил существование крупнейший коммерческий банк страны – ABLV, а глава местного Национального Банка был задержан по подозрению в коррупции. «Эхом» этих событий стал прямой запрет для латвийских банков на работу

Итоги 2018: Что происходит в оффшорных юрисдикциях

За последние несколько лет оффшорные юрисдикции из простых и понятных инструментов структуризации бизнеса превратились в недешевые и сложные структуры.  И этот год как нельзя лучше демонстрирует эту тенденцию. В 2018 году случилось несколько ключевых событий для всего делового мира. Во-первых, появилась информация о первом автоматическом обмене налоговыми данными, и сеанс обмена прошел успешно: 86 стран

В Рейтинге легкости уплаты налогов Украина потеряла 11 позиций

Опубликован новый рейтинг Paying Taxes, который ежегодно составляет Мировой Банк и аудиторская компания PwC. В нем Украина потеряла сразу 11 позиций и выбыла из топ-50 стран по легкости уплаты налогов. В рейтинге 2018 года мы заняли 43 место, в 2019 – опустились на 54-е (53-я позиция – РФ, 55-я — Франция). Как отмечается в докладе,

Налоговый резидент Украины

Резидент Украины: кто это и как его определить?

Часто понятия «резидентство» и «гражданство» отождествляют, но в отношении Украины это не верно. Гражданин нашей страны одновременно может не быть ее резидентом. И наоборот: статус «налоговый резидент Украины» может получить и гражданин другой страны (об отличиях в понятиях «налоговый резидент» и «гражданин» читайте здесь). Как выяснить, кто подпадает под определение «налоговый резидент Украины»? Инструкции по

Какие Конституционные права могут быть ограничены во время военного положения (список)

Верховная Рада Украины сейчас рассматривает вопрос о введении Военного положения в Украине из-за действий РФ в Азовском море. Парламент должен утвердить указ президента Украины о введении военного положения в Украине, где предусмотрены ограничения прав граждан по следующим статьям Конституции: 30-34, 38,39, 41-44 и 53. В этих пунктах главного закона страны гарантированы следующие права граждан Украины: Статья

10 причин быть клиентом ICG

Мы считаем, что периодически нужно рассказывать миру о себе. Вообще-то мы делаем это не часто, только когда видим вескую причину. Но проанализировав результаты нашей работы, мы увидели сразу 10 причин поделиться с вами нашими преимуществами. Все они – подтверждаются практикой, именно из-за них к нам обращаются клиенты (и мы им очень благодарны за это). Причина

сайт для нерезидента

Сайт для нерезидента: поможет ли веб-ресурс открыть счет на иностранную компанию?

В своих публикациях мы часто говорим о важности Substance («наполнения») для успешной работы иностранной компании. Без доказательств реальности юрлица, таких как арендованный офис, наемные сотрудники или контракты с контрагентами – нерезиденту сложно рассчитывать на открытие счета в серьезном банке. Но есть одна составляющая «наполнения» компании, важность которой недооценивают. И зря: по затратам не то, чтобы

Оффшорная компания: стоит ли использовать, если «очень хочется»?

Работа с оффшорными компаниями не вызывает энтузиазма у банков. С любыми нерезидентами, даже из «благонадежных» юрисдикций финучреждения работают крайне неохотно. И дело не в ограничениях, формально их не существует: ни один мировой банк не предоставит документов, которые запрещают работать с компаниями из Панамы, Маршаловых Островов или Белиза. Отказ на открытие счета чаще всего мотивируют «несоответствием»

Минфин и НБУ представили проект закона по имплементации BEPS

Украинский Минфин и Национальный банк обнародовали проект Закона Украины «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины с целью имплементации Плана противодействия размыванию базы налогообложения и выведению прибыли из-под налогообложения» (план BEPS). Обнародованный проект Закона разработан рабочей группой во главе с Министерством финансов и при участии Национального банка, в работе также принимали участие международные эксперты в

фри зоны Грузии очень выгодны

Фри зоны Грузии: сравнение и преимущества каждой из них

В прошлых публикациях мы говорили о преимуществах Грузии как юрисдикции для бизнеса. Если коротко – то эта страна привлекательна географическим положением, участием в международных инфраструктурных проектах, низким уровнем бюрократии, отсутствием коррупции, простотой регистрационных процедур и, конечно же, фри зонами. Фри зоны Грузии достойны отдельной статьи, в которой речь зашла бы о всех возможностях и аспектах

Валютное регулирование

НБУ опубликовал проект валютного регулирования после вступления в силу нового закона «О валюте»

Пресс-служба Национального Банка Украины опубликовала проект нового валютного регулирования, которое начнет работать одновременно со вступлением в действие закона «О Валюте и валютных операциях» (это произойдет 7 февраля). Валютное регулирование по-новому: законов станет меньше Сейчас в Украине действует 56 нормативно-правовых актов в сфере валютного регулирования. После вступления в силу нового закона, их количество сократится до 7,

Голландский ING-банк оштрафован на 775 миллионов евро

Голландский ING-банк оштрафован на 775 миллионов евро штрафа за нарушения в процедуре compliance, что позволило некоторым клиентам банка использовать счета в ING для отмывания денег. Нарушения имели место в период с 2010 по 2016 год. В банке признали свою вину и пообещали привести процедуры идентификации клиентов в соответствие с международными стандартами. В ходе расследования голландские

Электронная платежная система

Разбираемся в вопросе: что такое электронная платежная система и как она работает

Нерезиденты выбыли из списка желанных клиентов банков. Особенно компании из низконалоговых юрисдикций: счета для таких клиентов открываются долго, с подачей многих документов, с рядом уточняющих вопросов… или не открываются вообще. Хорошая новость в том, что не только банки могут предложить компании счет. Его может открыть и электронная платежная система. Что такое электронная платежная система? Электронная платежная

Литва хочет стать европейской столицей финансовых стартапов

Литва — среди лидеров по развитию финансовых технологий, это следует из специального отчета компании KPMG, посвященному развитию финтеха. Центробанк республики разработал целую стратегию по развитию отрасли, многие пункты которой уже принесли результаты. Однако, обо всем по порядку. Что такое финтех? Финтех, если говорить просто, — это финансовые стартапы, которые создаются как альтернатива или дополнение к

Оффшоры, оншоры и shell-компании: разбираемся в типах нерезидентских компаний

Правильный подбор юрисдикции и типа компании – один из определяющих факторов успеха в работе с нерезидентами. Но сделать верный выбор можно только тогда, когда имеешь хотя бы общее представление о том, из чего, собственно, нужно выбирать. Или наоборот, что выбирать не нужно, ведь некоторые структуры в определенных условиях могут быть не то, что бесполезными, но

merchant account

Что такое merchant account и зачем он нужен: ликбез ICG

Интернет вывел торговлю на новый, глобальный уровень. В XXI веке компании продают товары и услуги по всему миру, невзирая на границы, разницу во времени и расстояния. Финансовый сектор поспевает за трансформациями и предлагает инструменты, которые обеспечат круглосуточный прием платежей покупателей из разных стран. Мерчант аккаунт — как раз такое решение. Что такое merchant account? Мерчант

конвенция MLI

Официально: Украина подписала конвенцию MLI

23 июля в Великобритании, исполняющая обязанности министра финансов Украины Оксана Маркарова подписала многостороннюю конвенцию MLI (Multilateral Instrument). Об этом сообщает пресс-служба Министерства финансов. Этот шаг позволит правительству Украины изменить все или некоторые действующие конвенции об избежании двойного налогообложения. Конвенция MLI – это один из инструментов плана BEPS (план действий для борьбы с размыванием базы и

Использование нерезидента в e-commerce

8 причин использовать нерезидентов e-commerce компаниям

В Украине e-commerce показывает рост даже тогда, когда экономика страны не в лучшей форме. По итогам 2017 года капитализация сферы выросла на 30% и это не сенсация, а продолжение тенденции последних 5 лет. Несмотря на воодушевляющие цифры, доля интернет-продаж в структуре розничной торговли —  3,5%. Парадокс, но это и хорошо: у сферы e-commerce есть солидный

В Украине пройдет разовое декларирование имущества физлиц

Новый закон «О валюте и валютных операциях», в числе прочего, обязывает Кабмин, вместе с Нацбанком разработать законопроект о проведении разового декларирования активов физических лиц. В 11 пункте заключительных положений сказано: «Кабинету министров Украины, совместно с Национальным банком Украины на протяжение шести месяцев со дня вступления в силу этого Закона разработать и внести на рассмотрение Верховной

Комитет постоянных представителей ЕС одобрил соглашение о контроле за перемещением наличных денег

Комитет постоянных представителей ЕС одобрил соглашение о контроле перемещения наличных денег и валютных ценностей. Цель соглашения –борьба с терроризмом и отмыванием денег. В Евросоюзе ожидают, что документ улучшит существующую систему контроля в отношении наличных средств, ввозящихся или вывозящихся из ЕС. Он заменит «Положение о контроле за передвижением наличных денег» (правило 1889/2005), которое применяется еще с

Иванна Пилипюк: «Мир стоит на пороге transperancy-зимы»

То, что сейчас происходит с нерезидентским бизнесом, многие считают его «закатом». Санкции в отношении банков, обслуживающих нерезидентов, BEPS, реестры владельцев компаний-нерезидентов – все это вносит сумятицу в привычный ход дел. Но не стоит паниковать. Ни международные, ни национальные законодательства не содержат запретов на сотрудничество с компаниями из Белиза, Панамы или другой низконалоговой юрисдикции. Эти инструменты

закон "О валюте"

Верхованая Рада приняла закон «О валюте»

Украинский парламент 21 июня принял закон №8152 «О валюте», который, как сказано в пояснительной записке к документу, установление  режима валютного регулирования, который предусматривает свободное проведение валютных операций их субъектами. Документ был принят не сразу, лишь с третьей попытки удалось набрать 228 голов. Что изменит закон «О валюте»? Одно из главных изменений, предусмотренных в законе –

Иванна Пилипюк: «главное – следить за «бизнес-погодой» в мире»

Когда приходят холода – одеваться нужно соответственно. Конечно, при большом желании и зимой можно ходить в футболке и сланцах на босу ногу, но в конечном итоге вы все равно оденете пуховик (шубу, дубленку – кому что нравиться) и сапожки. В противном случае почти наверняка простудитесь и заболеете. Эта аллегория о современном бизнесе: деловой климат меняется,

Кипрские банки отказываются от работы с shell-компаниями

Как сообщает информационное агентство РБК, Кипрские банки ужесточают условия открытия счетов для нерезидентов и в ближайшее время могут начать закрывать счета оффшорных компаний. Это относится ко всем компаниям, не ведущим реальной деятельности. Новые требования к открытию счетов включают полное обоснование источников денег конечных бенефициаров. По информации журналистов агентства — счета начали закрывать с 4 июня. Какие компании могут

Верховная Рада приняла в первом чтении законопроект «О валюте»

17 мая, Верховная Рада Украины в первом чтении 253 голосами приняла законопроект № 8152 «О валюте». По словам главы НБУ Якова Смолия, этот документ позволит Украине «прийти, в конце концов, к свободе валютных операций. А ограничения будут вводиться только в ответ на кризисные явления. Такая позиция — свобода плюс защищенность — упростит жизнь украинскому бизнесу

Сєйм Латвии запретил банкам работать с Shell-компаниями

Сейм Латвии принял закон, запрещающий банкам работать с Shell-компаниями

Парламент Латвийской Республики принял законодательные поправки, запрещающие местным банкам работать с компаниями-оболочками или shell-компаниями (что это за компании – читайте в нашем материале по ссылке). Нововведения предполагают, что банки в течение 14 дней должны будут сообщать об отказе в сотрудничестве клиентам из числа shell-компаний. Счета таких клиентов будут закрывать в течение 60 дней и если

ЕС обновили директиву о борьбе с отмыванием денег

В ЕС обновили Директиву по борьбе с отмыванием денег

Европейский Союз обновил Директиву по борьбе с отмыванием денег. В документе прописан  пакет мер по борьбе с уклонением от уплаты налогов и легализации денег, полученных преступных путем. В частности, общественность получила право на доступ к информации о бенефициарных владельцах фирм, работающих в ЕС, а также в документе предусмотрены дополнительные меры, позволяющие раскрывать личности истинных владельцев

В Верховной Раде зарегистрировали еще один законопроект об одноразовом декларировании доходов физлиц

10 апреля 2018 в Верховной Раде зарегистрирован законопроект №8257 «О правовом режиме добровольного декларирования средств, имущества и других объектов физическими лицами». Как указано в пояснительной записке, законопроект разработан для того, чтобы дать возможность резидентам Украины легализировать доходы, полученные с нарушениями налогового законодательства. По мнению авторов закона, такой шаг будет способствовать развитию экономики страны, ее детенизации, привлечению

В Гонконге теперь нужно подавать PSC

С 1 марта 2018 года в Гонконге вступили в силу изменения в законе «О компаниях Гонконга», которые вводят новые требования к юридическим лицам, зарегистрированным в этой юрисдикции. По сути, изменения коснулись трех сфер функционирования компании. Теперь все компании Гонконга (и старые, и новые) должны: идентифицировать бенефициаров; назначить уполномоченное лицо, ответственное за ведение и обновление реестров

Латвийские банки

Чего хотят латвийские банки: актуальные требования к клиентам-нерезидентам

Мы живем в непростое время, когда подходы банков к работе с международным бизнесом постоянно «корректируются». Особый динамизм в последнее время демонстрирует Латвия, и причиной этому стала не только ситуация с ABVL-банком. Латвия изменила правила работы банков с клиентами-нерезидентами еще в декабре 2017 года. Каковы же требования латвийских банков к международным компаниям прямо сейчас и соответствуют

счет и компания в одной стране

Компания и счет в одной стране: плюсы «комплексных» решений в разных юрисдикциях

На какие компании банки открывают счета сравнительно легко? Как показывает опыт на те, которые зарегистрированы в той же стране, где и банк. А почему? Да потому что такое юрлицо будет клиентом-резидентом для банка. А почему банку это важно? Потому что по таким клиентам поступает меньше вопросов от национального регулятора. Плюсы в формуле «компания и счет

shell компания

Финансовый словарь: что такое Shell компания

В эпоху деоффшоризации банки не могут позволить себе работать со всеми клиентами. Особенно остро эту тенденцию почувствовали клиенты-нерезиденты, которых пристальнейшим образом изучают отделы compliance всех международных банков. Одна из целей таких проверок – выяснить, не является ли юрлицо так называемой shell компанией. Что такое shell компания? Shell компания, говоря упрощенно, это юридическое лицо, которое не

Иванна Пилипюк о налоговых трендах весны: «банковская тайна – это понятие вчерашнего дня»

Первые два месяца 2018 года, с точки зрения налогового климата, выдались очень динамичными. В ОАЭ и еще нескольких странах Персидского Залива начали собирать НДС, Евросоюз отредактировал список «налоговых гаваней», Украина убрала несколько стран из своего списка ТЦО, к рамочной конвенции по BEPS присоединились очередные страны и теперь участников инициативы 112. Отдельная история — в Латвии

Украина и деоффшоризация: на каком этапе внедрение положений плана BEPS?

Украина участвует в общих деоффшоризационных инициативах. Как известно, наша страна приняла обязательства по внедрению минимального пакета требований ОЭСР и сейчас ведется работа над их выполнением. Над чем конкретно в данный момент работает парламент и правительство, а также насколько успешна эта работа – вы можете узнать из инфографики:

Кабмин официально исключил 5 стран из списка по ТЦО

Сегодня на сайте Кабинета Министров Украины опубликовано постановление №108, которое сократило список стран, операции с контрагентами которых признаются «контролированными». Так, из документа удалено 5 государств: Венгрию, Латвию, Эстонию, Грузию, Мальту. После этих правок в списке по ТЦО осталось 80 государство и территорий (ознакомиться с полным списком можно по ссылке) Решение вступает в силу со дня

8 советов, как не стать клиентом «лопнувшего» банка

Крупнейший коммерческий банк Латвии – ABVL Bank приступил к самоликвидации. Почему банк без видимых финансовых проблем прекращает работу, писали экономические издания по всему миру. Мы же делимся советами, которые помогут избежать подобных ситуаций или минимизировать последствия неожиданного закрытия обслуживающего банка для бизнеса. Совет первый: помните, абсолютной стабильности нет Судьба внешне сильного ABVL Bank-а решилась быстро

ABVL Bank отрицает свое причастие к отмыванию денег

Латвийский ABVL Bank отвергает обвинения FinCEN и обещает доказать свою невиновность

Крупнейший латвийский частный банк – ABVL Bank, прокомментировал заявление Управления Министерства финансов США по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN). Ведомство обвинило банк в отмывании денег и предложило Минфину закрыть корреспондентские счета банка. «ABLV Bank, AS ознакомился с предложением, представленным в докладе Управления Министерства финансов США по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), относительно ABLV Bank. –

ЕС грозит включить Украину в список оффшорных зон

Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) обеспокоена тем, что Украина медлит с подписанием Многосторонней конвенции по противодействию размытия налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения (так называемый план BEPS).Об этом на своей странице в Facebook написала советник министра финансов Елена Макеева. Она сообщила, что соответствующее письмо ОЭСР направила президенту Украины Петру Порошенко. Более того, дальнейшая

Верховная Рада приняла закон об обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью

6 февраля украинский парламент принял Закон об Обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью. Как сказано в пояснительной записке к закону, он определяет правовой статус компаний формы ООО и ОДО, порядок их создания, деятельности и закрытия, права и обязательства их участников. В частности, закон отменяет ограничения количества участников общества и требование указывать в статуте размер статутного

Из списка Кабмина по ТЦО исключили Эстонию и еще 4 страны

Кабинет министров Украины после протестов Эстонии и Латвии пересмотрел список стран, операции с контрагентами которых подлежат контролю в рамках закона о трансфертном ценообразовании. В частности, 5 стран были удалены из этого списка: Эстония, Латвия, Грузия, Мальта и Венгрия. Как сообщил министр финансов Александр Данилюк, решение об их включении было принято без необходимого согласования с этими

Зарегистрировать компанию в Грузии

Бизнес в Грузии: особенности банкинга, ООО, АО и фри-зоны

Грузия – один из мировых трендов последних лет. Популярностью пользуются ее морские и горнолыжные курорты, тысячи туристов со всего мира уже открыли для себя эту гостеприимную и «вкусную» страну. Постепенно для себя ее открывают и бизнесмены, как украинские, так зарубежные. Согласно последнему рейтингу Doing Business, Грузия входит в 10-ку удобнейших юрисдикций для ведения бизнеса. Главные

ЕС удалит 8 стран из своего «черного списка налоговых гаваней»

В конце прошлого года ЕС составил список юрисдикций, которые признавались Евросоюзом «налоговыми гаванями». На днях стало известно, что из их числа (сейчас в списке 17 стран) Еврокомиссия «рекомендует» исключить 8, которые взяли на себя обязательства по изменению собственного законодательства в соответствии с принципами OECD. Кого рекомендуют исключить Европейский союз намерен пересмотреть актуальность наличия в списке

Подарки под елочку: налоговые изменения, которые вступили в силу с 1 января

Пока вся страна отдыхала, жизнь не стояла на месте и в новогодние выходные дни вступили в действие законодательные изменения, которые повлияют на налоговый климат в Украине в 2018 году. Внесены изменения в Налоговый Кодекс 30 декабря президент Украины подписал закон №2245 «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно обеспечения сбалансированности бюджетных поступлений в 2018 году».

Главные налоговые тенденций ЕС в 2017 году (из отчета Еврокомиссии)

Европейская комиссия опубликовала обзор налоговой политики в Европейском союзе за 2017 год. В документе анализируется фискальная политика и реформы, которые проводили государства-члены ЕС в течение года. Кроме того, в докладе оценивается эффективность национальных налоговых систем в отношении четырех приоритетов политики Евросоюза: содействие инвестициям, повышение занятости, обеспечение уплаты налогов и снижение социального неравенства. В 2017 году

Кабмин утвердил перечень государств, операции с которыми признаются контролированными

27 декабря Правительство Украины утвердило перечень государств (территорий), операции с резидентами которых будут признаваться контролируемыми для целей трансфертного ценообразования. Об этом сообщает пресс-служба Минфина, правда сам документ пока не обнародован. Какие изменения по сравнению с предыдущим списком? В новом списке фигурирует 85 государств. В кабмине сообщили, что в сравнении с предыдущим перечнем, в новый были

Иванка Пилипюк: «В новом году мы увидим новые инициативы в сфере Transperancy»

Через несколько дней мы будем жить в новом 2018 году. И уже традиционно управляющий партнер компании ICG Иванна Пилипюк делится ожиданиями от будущего «бизнес-сезона», отвечая на вопросы о главных тенденциях в мире налогов. 2017 год прошел под знаком «деоффшоризации», состоялся первый автоматический обмен налоговой информацией, в некоторых странах пересмотрели уровень налоговой нагрузки. Как Вы считаете,

Новый список налоговых гаваней ЕС: последствия для международного бизнеса

В начале декабря Европейский Союз опубликовал обновленный список юрисдикций, которые Финансовый Совет ЕС счел «налоговыми убежищами». Таких стран 17: это Американское Самоа, Бахрейн, Барбадос, Гренада, Гуам, Южная Корея, Макао, Маршалловы Острова, Монголия, Намибия, Палау, Панама, Сент-Люсия, Самоа, Тринидад и Тобаго, Тунис и Объединенные Арабские Эмираты. Изначально список планировался гораздо длиннее, кандидатами на включение были 53

PSC реестр

Финансовый словарь: что такое PSC и PSC-реестр

PSC (Person with Significant Control) – это лицо (физическое или юридическое), имеющее существенный контроль над компанией. Понятие «PSC» появилось и используется в Великобритании, соответствующее законодательство с требованием о ведении реестра лиц со значительным контролем (PSC-реестра) здесь действует с 6 апреля 2016 года.   Кто может быть лицом со значительным контролем? Лицо со значительным контролем (или PSC)

LEI-код

С 3 января для любых операций с ценными бумагами в Европе юрлица должны получить LEI-код

4 июля 2012 года Европейский Парламент и Совет Европы приняли Руководство № 648/2012 «О внебиржевых производных инструментах, центральных контрагентах и торговых репозитариях», которое с группой уточняющих и дополняющих документов сформировали пакет-руководство под названием «EMIR» (European Market Infrastructure Regulation). Согласно ему, все участники операций с ценными бумагами с 3 января 2018 года должны получить номер LEI

BEPS

Финансовый словарь: что такое BEPS

План BEPS (Base erosion and profit shifting) – это пакет мер, направленных на повышение прозрачности работы международных компаний и на противодействие отмыванию денег, полученных преступным путем. BEPS разработан Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) при участии стран «Большой двадцатки» (G20). Что предлагает BEPS? В основе плана BEPS лежит 15 действий-рекомендаций (а по сути руководств к

Альтернатива британским LLP

Подводим итоги: главные новости из Великобритании за 2017 год

Уходящий 2017-й год для Великобритании был спокойнее, чем 2016-й, в котором, напомним, произошел «Brexit» — выход страны из Европейского союза. Но некоторые важные вещи там произошли, о них мы писали на протяжение всего года. Предлагаем вам их вспомнить. В апреле 2017 года международная консалтинговая компания KMPG опубликовала результаты исследования конкурентоспособности налоговых режимов по итогам 2016

Изменения в ОАЭ 2017

Подводим итоги: Что изменилось в ОАЭ в 2017 году

Меньше месяца осталось до конца года, и самое время подводить итоги, дабы понять, чего ждать в году будущем. 2017 год принес много важных изменений по всему миру и рассказать обо всех в одной статье невозможно. Мы подготовили серию итоговых материалов, первый из которых посвящен фискальным новшествам в Объединенных Арабских Эмиратах. Весь 2017 год эта юрисдикция

Компания в Андорре

Компания в Андорре: статус, но не для всех

Княжество Андорра, несмотря на «скромные» размеры, станет отличной базой для любого бизнеса: корпоративные налоги здесь ниже, чем в большинстве стран ЕС, а государственное вмешательство в жизнь предпринимателей минимальна. Андорра, в условиях деоффшоризации, могла бы стать идеальной юрисдикцией, если бы не высокие финансовые требования для работы здесь. Почему компания в Андорре?    Андорра привлекательна статусом: это респектабельная

аренда компании

Иванка Пилипюк о том, чем опасна «аренда компании»

В свете последних налоговых тенденций, во время раскрытия реестров бенефициаров по всему миру, довольно много предпринимателей рассматривают возможность сохранения конфиденциальности через «аренду» компании. О возможности такой «аренды», о ее нюансах и опасностях мы поговорили с управляющим партнером компании ICG – Иванной Пилипюк. Возможно ли в принципе арендовать компанию? Иванна: Теоретически – возможно все. Но вопрос

Украина вошла в топ-50 рейтинга легкости уплаты налогов

Консалтинговая компания PWC опубликовала ежегодный рейтинг Paying Taxes, в котором среди 190 экономик мира выбирают самые удобные юрисдикции с точки зрения оплаты налогов. Неожиданно Украина стала главной «сенсацией» рейтинга, улучшив свои позиции сразу на 41 позицию, поднявшись с 84 места на 43-е. Такой впечатляющий рывок составители топа объяснили тем, что Украина за последний год ощутимо

Открыть счет в Македонии

Открыть счет в Македонии: миссия выполнима!

На деловой карте мира Македония пока не стала важной точкой: вряд ли среднестатистический бизнесмен назовет хотя бы парочку компаний «с именем» из этой страны. Так же предприниматель-международник не припомнит сходу хотя бы один местный банк. Македонский банкинг не популярен и зарубежный бизнес не спешит им пользоваться. А напрасно: счет в Македонии облегчит жизнь бизнесмену, работающему

Финансовый словарь: что такое «Substance»

«Substance» – это понятие современного финансового мира, которое подразумевает наличие у юридического лица не только документов о ее создании и работе, но и «содержания» — подтверждения того, что компания ведет реальную деятельность в юрисдикции своей регистрации. Предоставить «substance» чаще всего требуют в банке при открытии счета на юрлицо. Что может быть подтверждением Substance? Доказательством того,

Финансовый словарь: что такое Due Diligence

Due Diligence (в дословном переводе «должная добросовестность») – это комплекс проводимых банком мероприятий по проверке личности клиента и «чистоты» его капитала. Эти действия проводятся с целью не допустить участия банка в противоправных финансовых схемах, связанных с легализацией преступных доходов, финансирования терроризма и т.п. Due Diligence, по сути — это оценка рисков в работе с потенциальным

Финансовый словарь: что такое CRS

CRS (Common Reporting Standard) – это стандарт автоматического обмена информацией (AEOI). Проще говоря — это правила, по которым будет происходить обмен информацией между налоговыми органами различных стран. Основные понятия, которые устанавливает Common Reporting Standard – это критерии подотчетного счета, определение налоговой резидентности и ход  процедуры самого обмена. Прообраз CRS CRS составлен по принципу FATCA (американского закона

Финансовый словарь: что такое Source of funds

Source of funds- это «источник происхождения средств». В узком смысле — стандартная строка любой банковской анкеты, в ней клиент рассказывает, как были заработаны деньги, что будут размещены на открываемом счету. В наше время этот вопрос задают как физическим, так и юридическим лицам. Почему банков интересует Source of funds В первую очередь банки интересуются происхождением средств конечного бенефициара. В учреждении хотят удостовериться, что

Иванна Пилипюк: AEOI в Украине с 2020 года? Это реальный сценарий

BEPS, а вместе с ним и автоматический обмен информацией (AEOI), становятся «реальностью завтрашнего дня» для Украины. Эти атрибуты деоффшоризации обсуждаются на уровне правительства, не так давно министр финансов Украины Александр Данилюк заявил, что первый обмен у нас состоится в 2020 году. Насколько этот прогноз реален и что нужно для того, чтобы процесс стартовал – рассказала управляющий партнер компании  International Consulting Group – Иванна Пилипюк.

Есть ответ: как владеть иностранной компанией легально

Валютное регулирование и сложные «правила игры» — эти реалии украинского бизнеса известны всем предпринимателям, работающим в международных масштабах. Законом установлены достаточно узкие правовые рамки, за которые сложно не выйти, работая в других странах. Но это возможно, и эксперт компании ICG Юлия Ивасютин знает, как владеть иностранной компанией легально.

Финансовый словарь: что такое AEOI?

AEOI (Automatic Exchange of Information) – это автоматический обмен существенной налоговой информацией. Инициатива разработана Организацией экономического сотрудничества и развития (OECD) как часть плана по борьбе с размытием налоговой базы и перемещением прибыли (BEPS).

Финансовый словарь: что такое UBO?

UBO – Ultimate Beneficial Owner (Конечный бенефициар) – это лицо, по факту владеющее компанией и получающее выгоду от ее деятельности.

Возможности рядом: что нужно знать о регистрации компании в Грузии?

Регистрация компании в Грузии проста, а законодательство предусматривает гибкие фискальные режимы и свободные экономические зоны. Преимущества компании в Грузии очевидны, о них рассказала эксперт ICG — Алена Мельниченко.

AEOI близко: 5 признаков того, что банки готовы к автоматическому обмену информацией

Месяц остался до самого ожидаемого события нового бизнес-сезона — старта автоматического обмена информацией. Иванна Пилипюк рассказала о том, как банки готовятся к этому процессу и чего ждать после его внедрения.

ТОП-12 европейских стран с лучшими программами получения ВНЖ

Консалтинговая компания Henley and Partners провела анализ европейских миграционных программ и по его итогам составила собственный рейтинг лучших из них. Специалисты фирмы руководствовались различными критериями: ценой программы, скоростью оформления документов, престижностью юрисдикции, комфортностью проживания в стране, климатом и другими. В итоге получился список из 12 стран, которые готовы принять новых граждан на хороших условиях и, как считают составители рейтинга, за разумные деньги.

Отчетность для классического оффшора: почему мир не будет прежним?

Времена, когда можно было не волноваться по поводу бухгалтерской отчетности для классического оффшора в прошлом. На дворе эпоха деоффшоризации и борьбы с уклонениями от уплаты налогов и как следствие – в мире не осталось юрисдикций, где можно было бы «пренебречь» ведением бухгалтерии юридического лица.

НБУ расширил перечень инвестиционных операций, не требующих валютной лицензии

Национальный банк Украины пересмотрел виды инвестиций за границу, которые не требуют получения индивидуальных валютных лицензий. Изменения закреплены в постановлении №77.

На низком старте: полный список стран, которые подписали соглашения об автоматическом обмене информацией (AEOI)

Полтора месяца осталось до старта первого в истории автоматического обмена налоговой информацией (AEOI). На данный момент известно, что многосторонние соглашения подписали 101 юрисдикция. 50 из них обменяются данными уже 30 сентября, еще 51 — запустят процесс ровно через год. Мы подготовили список всех юрисдикций, которые на данный момент имеют участвуют в AEOI.

Важные изменения в правилах трансфертного ценообразования на Кипре

На Кипре приняты изменения, касающиеся внутригрупповых финансовых операций. С 1 июля для таких сделок действует «принцип вытянутой руки», изложенный в статье 9 Типовой налоговой конвенции ОЭСР, каждая транзакция внутри группы компаний должна соответствовать этому принципу, иначе она будет считаться контролированной.

Ликбез от эксперта: можно ли резиденту Украины законно открыть счет в иностранном банке без лицензии НБУ?

С начала года Национальный банк Украины выпустил 16 постановлений, которые внесли изменения в сферу валютного регулирования. Эти нововведения НБУ позиционировал как послабление контроля проведения валютных операций и, по мнению регулятора, дали больше свободы резидентам Украины в инвестировании заграницу. Так ли это на практике, и какие возможности украинскому бизнесу предоставляет нынешнее законодательство в сфере валютного регулирования – разбиралась эксперт компании ICGпо налоговым вопросам Юлия Ивасютин.

Три изменения в законе о подоходном налоге на Кипре, которые нужно знать

На Кипре представлен новый законопроект о подоходном налоге, который, если будет принят, внесет важные изменения в процесс получения кипрского резидентства, а также расширит налоговые льготы.

Налоговые режимы Кипра: как работает новый IP box?

В июле 2015 года стало известно, что популярный среди IT-компаний кипрский налоговый IP box-режим (в этой стране его еще называют Nexus-режим) под давлением ОЭСР упраздняется с июня 2016 года. Но свято место, как известно, пусто не бывает, и с 1 июля того же 2016 года на Кипре заработал обновленный IP box (Nexus) режим. В связи с имплементацией в этой стране 5 пункта BEPS, в обновленном виде он применяется только в отношении тех объектов ИС, в создании которых непосредственно принимала участие компания, претендующая на льготное налогообложение.

Кабмин представил список «безналоговых нерезидентов»: почему важно об этом знать?

В начале июля 2017 года Кабмин разработал новый перечень нерезидентов, которые не платят налог на прибыль (корпоративный налог), полученный за пределами страны их регистрации или которые не платят налоги в стране регистрации. Среди них – британские и канадские партнерства, а также большинство форм компаний из ОАЭ. Документ уже опубликован на сайте правительства, но в силу пока не вступил.

ОЭСР выпустила новое руководство по трансфертному ценообразованию

10 июля 2017 года ОЭСР опубликовала новое руководство по трансфертному ценообразованию, которое напрямую касается транснациональных компаний. В нем содержатся новые указания по определению трансфертного ценообразования, которые были согласованы странами, входящим в ОЭСР, а также «большой двадцаткой». В частности, руководство вносит изменения в вопрос определения сделки как такой, что отвечает определению трансфертного ценообразования. Кроме того, обновлены требования по ведению документации о трансфертном

Следим за ситуацией: что нужно знать о подаче информации в реестр по шотландским LP

То, чего ждал международный бизнес – случилось: в Великобритании начал действовать обновленный закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, требующий подавать данные о руководстве и бенефициарах шотландских партнерств. Документ вступил в силу с 26 июня. Когда нужно отчитаться и кто попадает под отчет? В реестр нужно подавать информацию о лицах, имеющих влияние на

Швейцария ратифицировала соглашение об автоматическом обмене информацией с более чем 40 странами

16 июня Федеральный совет Швейцарии ратифицировал соглашение об обмене налоговой информацией в автоматическом режиме (АЕОI) сразу с более чем 40 юрисдикциями. Планируется, что первый обмен информацией Швейцария осуществит уже в 2019 году, в отчеты попадет информация за 2018 налоговый год. Что нужно для обмена налоговой информацией со Швейцарией? Швейцария согласна предоставлять все необходимые данные своим

15 шагов плана BEPS

15 шагов BEPS: что написано в плане, о котором все говорят

План BEPS (Base erosion and profit shifting) – это не закон, но реализовывать его рекомендации будут все цивилизованные страны. Не прошло и двух лет, как ОЭСР закончила работу над документом, а воплощение в жизнь его положений уже идет полным ходом, парламенты разных стран, опираясь на него, разрабатывают деоффшоризационные законодательные нормы. План BEPS уже определяет будущее

Из первых уст: как поживают латвийские банки?

Латвийские банки в прошлом году столкнулись с множеством проблем: некоторые ушли с рынка, некоторые лишились лицензии, некоторым были выписаны крупные штрафы. Банковская жизнь небольшой прибалтийской страны «бурлила» и немудрено, что у международного бизнеса появились сомнения: можно ли после всех событий доверять латвийским банкам, которые еще недавно были «лидером симпатий» среди бизнесменов из СНГ. Ответ на

Спасибо «безвизу»: украинский паспорт стал самым «могущественным» в СНГ

Рейтинг «силы» украинского паспорта по версии организации Passport Index значительно вырос. Как не трудно догадаться, дело в либерализации визового режима между Украиной и Европейским Союзом, с 11 июня перечень стран, в которые можно въехать по украинскому паспорту без визы, пополнился 34 государствами, теперь их аж 119. Это подняло «могущество» нашего документа с 47 на 30-е место и это лучший показатель

В каком банке все еще рады офшору

Новости о том, что банки закрывают счета компаниям, зарегистрированным в оффшорных зонах, сопровождают мир бизнеса весь последний год. Банкиры, к которым мы обращались с вопросами  о том, можно ли открыть счет на оффшор (и кому), говорят, что из-за ужесточений требований регулятора по KYC, банкам невыгодно обслуживать клиентов-нерезидентов в принципе. Что уже говорить об оффшорных структурах? Чтобы

Иванна Пилипюк: «В Украине BEPS заработает не ранее 2019 года»

В Киеве прошла конференция «Украина антиофшорная, видение государства и бизнеса», где отечественные предприниматели, представители Министерства финансов, Нацбанка и ДФСУ обсуждали инновации в борьбе за прозрачность международного бизнеса. Одним из самых дискуссионных вопросов стало внедрение в Украине знаменитого плана BEPS. Иванна Пилипюк, управляющий партнер компании International Consulting Group участвовала в этой конференции и знает, когда BEPS заработает в Украине, в каком виде

Deutsche Bank перестал работать с банками из Украины

22 мая Deutsche Bank, без объяснения причин, перестал принимать лоро-платежи украинских банков, которые не имеют прямых корреспондентских счетов в учреждении. Представители банковского сектора обеспокоены ситуацией, так как Deutsche Bank был предпоследним иностранным банком, который позволял мелким и средним отечественным банкам проводить валютные платежи через банк-посредник (в частности через «Укргазбанк»). Кроме него, такую услугу в Украине предоставляет Bank of New

5 шагов, которые помогут открыть счет в иностранном банке на нерезидента

Нужно открыть счет в иностранном банке на компанию-нерезидента? Вот несколько практических советов о том, как не «обречь» себя на заведомый отказ, что учитывать при выборе банка за рубежом и на что сами банки обращают внимание при общении с потенциальными клиентами. 1. Предварительное знакомство. Выбор банка для открытия счета за границей начинайте с оценки… собственной компании, на которую планируете открыть счет. Попробуйте

Открыть компанию в Германии

Бизнес по-немецки: как нерезиденту открыть компанию в Германии

Немецкие компании пользуются авторитетом в мире, местная регистрация – это своего рода «знак качества» в глазах деловых партнеров и потребителей. Но не только. Согласно последнему рейтингу Doing Bussines, ФРГ, по легкости ведения бизнеса, занимает 17 место среди 189 стран. Правительство заботится о мелком и среднем бизнесе, который, по разным подсчетам, обеспечивает до 70% рабочих мест

BOSS на БВО заработает через несколько месяцев

BOSS на БВО: что это и кто попадет в его «поле зрения»

Через полтора месяца на Британских Виргинских Островах начнет работу система поиска информации о компаниях и бенефициарах — «BOSS» (Beneficial Ownership Secure Searchsystem – «Система безопасного поиска бенефициарных собственников»). Последнее препятствие для ее запуска устранено, руководство страны подписало соответствующий законопроект. Пришло время разобраться, что такое BOSS и кому следует его опасаться. Как появился BOSS Все началось примерно

Украина вошла в топ-30 стран по открытости информации — The Global Open Data Index

Украина вошла в число самых открытых стран, с точки зрения просто доступа к информации. К такому выводу пришли исследователи организации Open Knowledge International, которая ежегодно составляет рейтинг The Global Open Data Index. Распределяя места рейтинга, его составители оценивают доступность информации в 16 различных сферах: доступность информации о владельцах земли, открыть сферы государственных финансов, легкость доступа к

Операция «Ликвидация»: как закрыть компанию за рубежом

Закрыть иностранную компанию – непросто, но чаще всего необходимо.

Генеральная доверенность на Кипре

Генеральная доверенность на Кипре: почему многие отказываются от них

В последнее время много спорят о том, пригодна ли для использования в современных реалиях Генеральная доверенность на Кипре для управления местной компанией? Мы подготовили материал, в котором содержится вся необходимая информация по этому поводу. Потратив 5 минут времени, вы сможете решить, нужна ли Вам Генеральная доверенность, и узнаете, какие существуют ей альтернативы. Но для начала

Новые возможности: Европарламент проголосовал за безвизовый режим для Украины

Сегодня Европарламент абсолютным большинством голосов одобрил предоставление Украине безвизового режима. Для того, чтобы безвиз заработал, осталось «утрясти» несколько формальностей. Решение парламента должен утвердить Совет Европы (на уровне министров стран Евросоюза). После этого под документом поставят свои подписи президент Европарламента и представитель главенствующей страны в ЕС (сейчас это Мальта). Последний этап – публикация решения в Официальном журнале Евросоюза,

Новые возможности: Европарламент проголосовал за безвизовый режим для Украины

Сегодня Европарламент абсолютным большинством голосов одобрил предоставление Украине безвизового режима. Для того, чтобы безвиз заработал, осталось «утрясти» несколько формальностей. Решение парламента должен утвердить Совет Европы (на уровне министров стран Евросоюза). После этого под документом поставят свои подписи президент Европарламента и представитель главенствующей страны в ЕС (сейчас это Мальта). Последний этап – публикация решения в Официальном журнале Евросоюза,

OECD, AEOI

Банковский «новояз»: OECD, AEOI, FATCA, KYC и еще 11 новых терминов финансового мира

Деловой мир меняется, что порождает новые слова и понятия в «языке бизнеса». Возможно, вы уже слышали такие аббревиатуры, как AEOI, KYC, FATCA или CRS, а с некоторыми из них даже сталкивались на практике. Новых понятий в международном бизнесе настолько много, что разобраться в них самому сложно. Этот материал вам в этом поможет. OECD — Organization for Economic Co-operationand Development — международная

7 этапов жизни банковского счета

7 этапов «жизни» банковского счета: от выбора учреждения до закрытия

Банковский счет, как любой товар или услуга, имеет свой «жизненный цикл». Состоит он из этапов, каждый из них важен для обеспечения нормальной работы бизнеса. Мы, условно, поделили «жизнь» банковского счета, открытого в иностранном банке на нерезидента, на 7 стадий. О том, как успешно «преодолеть» каждую из них, читайте далее. Этап первый: выбор банка Первым делом

Иванна Пилипюк — спикер и модератор международной b2c конференции WealthPro

Иванна Пилипюк, управляющий партнер компании ICG, – модератор и спикер международной конференции WealthPro, которая 2-3 марта в четвертый раз пройдет в Киеве. В мероприятии примут участие делегаты из более чем 20 стран мира, все они – ведущие специалисты в области консалтинга, банковских услуг, управления частным капиталом, защиты активов. Также ключевые игроки рынка поделятся свежей информацией

AEOI уже в Швейцарии: что надо знать об автоматическом обмене информацией

С 1 января 2017 года на территории Швейцарии начало действовать соглашение об автоматическом обмене налоговой информацией по стандарту AEOI. Первыми ее партнерами в рамках программы стали 38 стран: все члены ЕС (включая Гибралтар), Австралия, Исландия, Норвегия, Канада, Южная Корея, Джерси, Гернси и остров Мэн. Обмен данными о счетах иностранных граждан  уже стал реальностью в одной

«Цюрихнаш» — ICG на Форуме по вопросам финансового благосостояния

1-2 февраля в Цюрихе прошел Форум по вопросам финансового благосостояния, международное событие, на котором встречаются налоговые и финансовые консультанты, которые обслуживают крупный и очень крупный бизнес. В 2017 году управляющий партнер ICG Иванка Пилипюк впервые посетила мероприятие и привезла в Украину массу впечатлений от Швейцарии, кулуарные новости, свежие решения для клиентов … Иванка, Форум по

Проценты по займам на Кипре

Проценты по займам на Кипре: в согласии с МСФО

В связи с пристальным вниманием налоговых органов к «связанным компаниям», важно знать тонкости работы с нерезидентами из той или иной юрисдикции. Время перемен диктует: кто вовремя информирован, тот «на коне». Консультации по налогообложению и отчетности иностранных компаний – востребованный сервис, в ICG  вам помогут разобраться с ведением учета и подготовить пакет отчетности в соответствии с

Три неожиданных кандидата на «черную метку» ЕС

Что нужно сделать, чтобы быстро пополнить госбюджет? Объявить войну налоговым уклонистам, под знаменем «прозрачности».  В помощь – система автоматического обмена налоговыми данными. А страны, которые откажутся от сотрудничества, можно занести в «черный список». Над собственным перечнем оффшоров Еврокомиссия работает уже несколько лет, попытка 2015 успехом не увенчалась — эксперты назвали выбор юрисдикций предвзятым,  не найдя

WealthPro Киев: b2с форум, который стоит посетить – 20% скидки до 1 февраля

2 и 3 марта 2017 года в Киеве пройдет ежегодное мероприятие для тех, кого интересуют новые решения в налоговом планировании, инвестировании,  защите бизнеса — IV ежегодная  международная b2с конференция WealthPro Киев, организованная компанией Bosco Conference. Почему вам стоит зарегистрироваться прямо сейчас? Свежая информация в сфере корпоративных и банковских услуг «из первых рук». Полезные бизнес-контакты. Участники

Налоговый резидент Украины

Налоговый резидент в украинском разрезе

Вопрос налогового резидентства становится все более актуальным в контексте глобального обмена налоговой информацией, кто же такой резидент с точки зрения украинского законодательства? Стоит начать с того, что физическое лицо может иметь такие статусы: гражданство, резидентство, национальность, есть еще и региональные варианты, как кипрский Non-Domicile, но сейчас об Украине… С национальностью все понятно, если в советском паспорте

ICG-seminar поздравляет вас с зимними праздниками!

Пусть в Новом 2017 году ваши души и дома будут наполнены любовью, радостью и гармонией. Желаем: всему задуманному – осуществиться,  всему хорошему – множиться, всему, что огорчало – навсегда остаться в прошлом! Мы ценим ваше доверие и работаем для вашей уверенности в завтрашнем дне! Оставайтесь с нами в 2017, обещаем много интересного и нового!

2017 на пороге: 6 важных тенденций от Иванки Пилипюк

2016 год подошел к финишу, но период изменений и трансформаций продолжается… Несколько тезисов  о том, что готовит нам ближайшее будущее (в сфере работы с нерезидентами) от управляющего партнера ICG Иванки Пилипюк. Иванка: Чего ожидать от 2017 года?  Я, конечно, не ясновидящая, но есть ряд тенденций, которые наверняка найдут свое логическое развитие в следующем году. С января

2016 почти пройден: ICG подводит итоги

Неделя до 2017 года – время подведения итогов и построения планов на будущее. Для ICG 2016 год был интересным, продуктивным и по-своему сложным – нам приходится работать в заданных условиях, подстраиваясь под реалии рынка, быстро реагировать на перемены, находить свежие решения. Мы провели 69 бизнес семинаров и практикумов, 59 из которых — авторские, созданные лично

Конференция WealthPro: свежие новости с Кипра

В ноябре на Кипре – бархатный сезон, любимое время для проведения международных мероприятий, в этом году управляющий партнер ICG Иванка Пилипюк посетила Никосию с докладом для участников конференции WealthPro. На форум ежегодно съезжаются более 250 представителей разных стран, все те, кто работает на рынке корпоративных и банковских услуг, занимается вопросами защиты и структурирования бизнеса, налоговым
Счет в иностранном банке: почему не всем открывают?

Счет в иностранном банке: 7 причин услышать «нет»

Открыть счет в иностранном банке становится все труднее, ситуации с отказами все чаще повторяются.  Помните, что решение банка сделать вас своим клиентом – дело добровольное, Банк — это коммерческая организация,  которая взвешивает для себя риски и выгоды от работы с потенциальным владельцем счета. Если риски превалируют над прибылью, банку, во избежание убытков, проще отказаться от

Компания из Венгрии

Компания из Венгрии – удобный выбор в ЕС

Венгрия близка к нам географически (общая граница с западной частью Украины), но это уже член ЕС со всеми вытекающими плюсами и минусами. Дело в том, что до 2005 года страна была очень любима иностранными предпринимателями – здесь работал льготный налоговый режим для иностранных компаний, с вступлением в евро семью все стало строже, но преимущества для

Датское коммандитное товарищество

Регистрация компаний за границей: датское коммандитное товарищество

Дания – перспективная для международного бизнеса страна, о ее преимуществах мы писали ранее. Давайте рассмотрим  датское  коммандитное  товарищество, в оригинале Kommanditselskab (K/S),  регистрация  такой компании  за границей  может быть интересна для ведения ВЭД. Возможность регистрации  партнерства в Дании обусловлена Законом «О некоторых видах коммерческих предприятий», принятым в 2006 году. Такая компания  – юридическое лицо со всеми традиционными реквизитами и возможностью получения VAT номера. Состоит из генерального и ограниченного партнеров, первый

Регистрация партнерств за границей

Регистрация партнерств за границей

Перемены в правилах ведения международного бизнеса формируют  новую стратегию: раньше искали место, где можно не платить налоги, сейчас – где бы их заплатить, чтобы это было выгодно. Входят в силу законы, направленные на борьбу с оффшорами, инициативы BEPS, а вот политическая карта мира не склонна к столь стремительным обновлениям –  поиском «удобной юрисдикции» сейчас не

Юридическое сопровождение бизнеса: outsource VS. in-house

Имея доступ к интернету, найти информацию на тему плюсов и минусов юридического аутсорсинга и абонентского юридического обслуживания для бизнеса не составит труда. Как правило, такая информация носит рекламный характер. Мы же хотели бы остановиться на тех моментах, когда привлечение внешнего специалиста для юридического сопровождения действительно необходимо для  дальнейшего успеха бизнеса. 1. В интересах корпоративной безопасности. За любой утечкой информации стоит

Регистрация иностранной компании

Регистрация иностранной компании: форма, вид, статус

Однажды ваш бизнес достигнет того уровня развития, когда на Родине ему станет тесно, и вам понадобится регистрация иностранной компании. Мы предлагаем вам краткий ликбез на тему того, как зарегистрировать компанию за границей, какой вид, форму предприятия и страну выбрать под ваши условия. Начнем с разнообразия форм иностранных компаний, с самых интересных вариантов. Названия могут варьироваться в зависимости

Украинские обещания МВФ: налоговые вопросы

Еще 1 сентября 2016 года Украина отправила Международному Валютному Фонду письмо – меморандум, касающееся обязательств в экономической и социальной сфере в обмен на получение траншей. Интересными являются налоговые моменты, упомянутые в документе. Обозначен план унификации Единого соцвзноса и налога на доходы физлиц, путем объединения их выплат и отчетности по ним. Кроме того, власти обещают сделать

Канадская компания

Канадская компания для бизнеса

Канада – страна красивая и комфортная, как для жизни, так и для бизнеса.  Впечатляющие результаты во всевозможных мировых рейтингах только подтверждают это. В 2016 году Канада заняла 14 место в Doing Business, самыми удачными категориями оказались «Регистрация предприятий» — 3 позиция, «Получение кредитов» — 5, «Налогообложение» – 9, «Защита инвесторов» — 7. А 10 место

Гражданство Кипра: теперь интереснее

Гражданство ЕС – одна из опций, которая часто интересует предпринимателей при выборе страны для бизнеса. Кипр, постепенно выходящий из кризиса, демонстрирует обнадеживающие экономические результаты и небывалую лояльность к инвесторам. Так власти республики заявили о намерении внести изменения в программу по бизнес иммиграции. Теперь сумма, которую нужно инвестировать в предприятие, недвижимость или и то, и другое

Бизнес в Новой Зеландии

Бизнес в Новой Зеландии: 3 рейтинга

В свежем  рейтинге американского издания Forbes под названием «Лучшие страны для бизнеса» на втором месте оказалась Новая Зеландия. Дело в том, что помимо политической и экономической стабильности, страна известна особой благосклонностью к иностранным инвесторам, вплоть до выдачи паспорта резидента самым полезным из них. Из заманчивых характеристик, ВВП на душу населения на уровне 43 837 долларов США

Эстония для бизнеса

5 Фактов об Эстонии, которые понравятся бизнесу

Мы уже писали о своем участии в конференциях «Эстонское экономическое чудо, опыт для Украины», организованных  Versobank, каждое из мероприятий демонстрировало рост интереса отечественного бизнеса к этой балтийской стране, к компаниям, зарегистрированным в Эстонии. И тому масса причин. О которых ниже. Факт 1.  0% корпоративный налог на нераспределенную прибыль. В отличие от многих европейских государств, налог на

V Налоговый форум: ICG участвует

23 сентября 2016 года ICG, по старой-доброй традиции, примет участие в V Налоговом форуме, место встречи – отель Radisson BLU, на Ярославовом Валу 22, в Киеве. Данное мероприятие собирает всех, кому интересно налоговое и таможенное право. В этом году управляющий партнер ICG Иванка Пилипюк станет модератором одной из сессий – «Международное налоговое планирование, трансфертное ценообразование,

Счет за границей: новые трудности

2016 год отличился ужесточением требований зарубежных банков к своим потенциальным или существующим клиентам, некоторые из них отмечают сложности в открытии счета за границей, а при работе – проблемы в отправке и получении долларовых платежей. Причин тому несколько. Одна из них — всемирная деоффшоризация, которая приводит к тому, что политика know your client (мы используем аббревиатуру

Банки-фавориты от Global Finance

Перед открытием счета за границей, бизнесу предстоит решение такой задачи как выбор банка. О критериях мы пишем и рассказываем на наших семинарах и консультациях. Для тех, кто стремится к лучшему, существуют и международные рейтинги ведущих экспертов – один из таких от Global Finance вывел десятку фаворитов этого года. Авторитетный финансовый ежемесячник определяет победителей в разных номинациях, специалисты анализируют не только

Датская сказка для серьезного бизнеса

Дания – королевство маленькое, но очень респектабельное. Несмотря на достаточно суровые налоги (к примеру, налог на доходы физлиц может достигать более 55%), страна считается удобной для международного бизнеса. Прошлогодний рейтинг Doing Business отводит ей третье место по легкости ведения бизнеса, а по показателю «Международная торговля» — заслуженное первое. Отсутствие коррупции, огромный арсенал (более 70) договоров

Бизнес с иностранной пропиской

Процессы глобализации не остановить – коммуникация стала проще и доступнее, найти партнера в любой точке земного шара не составит труда, поисковики моментально выдают контакты производителей товаров, поставщиков услуг, а логисты готовы принять любой вызов, предложив разные варианты и комбинации доставки продукции куда угодно. Существует правовая поддержка международного бизнеса, что значительно снижает предпринимательские риски. Регистрация компании

Налоговая резидентность & автоматический обмен: главное, о чем нужно знать

Налоговая резидентность в период активизации движения за автоматический обмен налоговыми данными становится ключевым фактором, определяющим будущее вашего бизнеса. Самое важное по теме – в 6 фактах от эксперта ICG Артема Деменкова. О том, «откуда ноги растут» у обмена банковской информацией и при чем здесь США Достаточно долгое время правительства развитых стран сетовали на поступления налогов

Латвийские банки становятся строже

В 2016 году продолжилась громкая история с латвийскими банками, работающими с нерезидентами, она началась аудитом со стороны американцев, и закончилась штрафами для PrivatBank, NORVIK BANKA, ABLV Bank, Baltic International Bank и аннулированием лицензии для Trasta komercbanka. Что послужило причиной повышенного внимания к финансовым учреждениям страны – желание стать членом ОЭСР, борьба с отмыванием денег и

Сейшелы

Сейшелы: режим ожидания

В 2016 году на Сейшельских островах определились с проектом Закона о международных компаниях. Стоит отметить, что его история началась еще в 2013 году, он пережил множество перерождений и правок, но в январе текущего года все-таки вынесен на суд парламентариев. С чем же придется столкнуться при работе с компаниями, зарегистрированными на Сейшелах, в скором  будущем? Возможно,

Панамская утечка: новый оффшорный рубеж

Оффшорный скандал, связанный с утечкой данных Mossack Fonseca, набирает обороты, 10 мая опубликована еще одна порция данных … Политические скандалы и резонансные отставки – всего лишь верхняя часть айсберга, на лицо — тенденция деоффшоризации, впереди – глобальные изменения в принципах ведения международного бизнеса, о которых мы говорим на наших бизнес-семинарах.  Вашему вниманию — полезные мысли

Компания из BVI

Компании из BVI: важные изменения последнего времени

2015 год на Британских Виргинских островах оказался богатым на изменения в сфере международного бизнеса, о которых нужно знать предпринимателям, работающим с компаниями из BVI. В октябре 2015 приняты Правила, в соответствии с которыми,  название Компании может быть переведено на английский язык уполномоченным переводчиком, но заверение нотариуса, которое было необходимо раньше, этому переводу уже не понадобится. Зато к

Уставный капитал

Уставный капитал: в каждой избушке свои погремушки

Выбирая страну для удобного ведения международного бизнеса, предприниматели естественно интересуются нюансами налоговой системы  и особенностями регистрации компаний, уставный капитал – одна из тем повышенного внимания. Для вас – краткий обзор с участием самых популярных юрисдикций. Великобритания. Здесь уставный фонд формируется исключительно в денежной форме, при этом определенного лимита (максимального или минимального) не существует, как и

Бизнес в Эстонии

Бизнес в ЕС: открываем Эстонию

24 марта 2016 года представители ICG-seminar приняли участие в конференции «Эстония — дверь в ЕС и новые возможности для украинских компаний», которая состоялась в гостеприимном посольстве Эстонии в Украине. Организатор – эстонский Versobank. Обсуждали вопросы создания бизнеса в Эстонии, особенности работы в реальности трансфертного ценообразования, общие тенденции в сфере услуг консалтинга и аудита. Среди выступающих

Договора при ВЭД: ваш идеальный юрист на аутсорсинге

В новой реальности международного бизнеса, которая строиться на принципах прозрачности и открытости, когда весь мир принимает правила деоффшоризации, стоит  задуматься о том, чтобы вести деятельность, что называется, «по-белому». Даже оффшоры перестают быть компаниями лишь на бумаге, а будущее за теми, кто готов платить налоги и сдавать отчеты. При построении работы с нерезидентами, особенно использовании нескольких

Компания из Гонконга

Компания из Гонконга: важные тенденции

Гонконг –  экономическая Мекка Азии, третье место в хит-параде финансовых столиц мира, компания из Гонконга сулит выгоду владельцу. Здесь открыты офисы крупнейших банков планеты, размещено огромное количество промышленных предприятий, работает один из самых мощных портов, проводятся крупнейшие сделки на фондовой бирже, здесь рады иностранным бизнесменам как нигде: никакого валютного контроля, свобода предпринимательства, налоговые льготы. Несмотря

Налоговая резидентность, налоговый резидент

Налоговый резидент – что это за статус и реально ли его изменить

Мы часто пишем о том, о деоффшоризации как о новой реальности, в которой приходиться учиться жить и вести бизнес. «Налоговый резидент» – понятие, которое становится принципиальным при работе с иностранными компаниями,  об этом мы задали несколько вопросов управляющему партнеру ICG Иванке Пилипюк. Определение понятий «налоговый резидент» и «налоговая резидентность» Для начала давайте разберемся, что такое

Туда, где нас нет

Почти каждый из нас склонен искать лучшее, исходя из своих возможностей, это касается, в том числе и места жительства-ведения бизнеса. К сожалению, Украина не может похвастаться комфортными условиями, ни для одного, ни для другого. По данным 2014 года, по размеру ВВП мы занимаем 111 место в мире, а известный рейтинг Doing Business, определяющий уровень экономической

Латвийские банки

Латвийские банки становятся строже

В 2016 году продолжилась громкая история с латвийскими банками, работающими с нерезидентами, она началась аудитом со стороны американцев, и закончилась штрафами для PrivatBank, NORVIK BANKA, ABLV Bank, Baltic International Bank и аннулированием лицензии для Trasta komercbanka. Что послужило причиной повышенного внимания к финансовым учреждениям страны – желание стать членом ОЭСР, борьба с отмыванием денег и

Деоффшоризация: видео от ОЭСР

Глобальный обмен информацией

Глобальный обмен – новая налоговая реальность

Эпоха, в которую информация становится основной и самой доступной валютой, а тайны, в том числе банковские могут всплывать в самый неожиданный момент, настраивает нас на открытость и в жизни, и в бизнесе. В условиях дефицита государственных бюджетов многих, даже далеко не бедных стран, их власти особенно заинтересованы в поиске налоговых уклонистов, они договариваются о сотрудничестве

Корпоративные банковские карты

Корпоративные банковские карты в поездках

Банковский  счет на иностранную компанию предполагает возможность открытия корпоративных карт  – это очень удобный инструмент, с помощью которого сотрудники смогут получать денежные средства для оплаты представительских расходов и других нужд. Такая карта выпущена на предприятие, но на ней обычно указаны имя и фамилия непосредственного пользователя. Деньги на корпоративную карту  приходят исключительно с расчётного счета иностранной компании, а использовать их по назначению может

Зарегистрировать компанию на БВО

БВО: привет из налогового рая

British Virgin Islands (BVI) – это атлантическая территория Великобритании, когда-то открытая Христофором Колумбом, сегодня эти острова (их около 40) – гавани для любителей расслабленного отдыха, и международного бизнеса, выбирающего оптимальные налоговые решения. Зарегистрировать компанию на БВО – хороший вариант. Здесь есть солнце, пальмы, изумрудные скалы на фоне океана и нет налогов: подоходного, на прирост капитала,

Скрытое владение компанией

«Скрытое» владение при работе с компанией-нерезидентом

Бывают ситуации, когда в силу определенных  причин, собственник не желает «светиться» и предпочитает владеть компанией-нерезидентом тайно. В таком случае, его имени не должно быть в учредительных документах и в государственном реестре в числе акционеров предприятия. Осуществлялось это обычно двумя способами. Первый — акции на предъявителя (Bearer Share) в иностранной компании, постепенно исчезающий вид ценных бумаг,

PSC register в Великобритании

Открытие бенефициаров английских компаний: что такое PSC register

26 марта 2015 года британские законодатели решили, что реестр бенефициаров английских компаний  “register of people with significant control” или “PSC register” (регистр лиц, которые имеют контроль над компанией) необходимо открыть, это важное изменение включено в законодательный акт о малом предпринимательстве и трудоустройстве. Время открытия реестра – апрель 2016 года, нужно понимать, что именно с этого

Конференция "eCom 21"

О тенденциях в электронной коммерции с латвийского форума «eCom21»

В НБУ заявили о планах всячески способствовать распространению электронных  платежей в Украине, программа будет реализовываться до 2020 года. Обещают возможность работы с международными платежными системами в сети. Мы готовимся к переменам, 19-20 ноября управляющий партнер ICG Иванка Пилипюк побывала в Риге, на IV международной конференции «eCom21», крупнейшем в странах Балтии мероприятии, посвященном электронным  платежам. Выводами и впечатлениями, привезенными с форума  Иванна

Правовое образование за границей

Правовое образование за рубежом: базовые советы эксперта

Международный диплом — это не только престиж и плюс к вашей репутации, это возможность расширить горизонты внутри своей профессии и даже выйти за ее рамки, тем более выбор специальностей и специализаций достаточно широк. Обучение за границей отличается нацеленностью на практику, на получение навыков, которые пригодятся в будущем. Именно это выгодно отличает заграничные программы, будь это

Налоговая отчетность в Гонконге

Налоговая отчетность в Гонконге от экспертов ICG

ICG предлагает вашему вниманию подробный отчет о том, как правильно ведется и сдается налоговая отчетность в Гонконге. Итак, вы решили использовать «пряники» азиатских юрисдикций и задумались о предприятии в Гонконге. Прежде всего, вам следует зарегистрировать свою гонконгскую компанию в налоговом органе (Inland Revenue Department) и получить государственное свидетельство о регистрации деятельности, называемое здесь Business Registration

Нидерланды – «голландский сэндвич» для украинского бизнеса

Европейским «лицом» вашего бизнеса может стать компания из Нидерландов, за счет стабильной экономики, развитой транспортной системы (целых три морских порта в наличии), а также гибкой налоговой политики. Здесь все как в мечтах о будущем Украины: $42445 дол. ВВП  на душу, третье место в ЕС по этому показателю; работающие законы, развитый сектор инновационных технологий и прочее.

Компания из ОАЭ

Компания из ОАЭ — кому? зачем? почем? Часть 2

Продолжение интервью с управляющим партнером ICG Иванкой Пилипюк на тему бизнеса с помощью компаний из ОАЭ… Иванка,что нужно, чтобы зарегистрировать компанию в ОАЭ, есть ли особые требования к уставному фонду, учредителям, офису и.т.п.? Иванка: Регистрация компании в свободной зоне в ОАЭ начинается с выбора деятельности, каждое предприятие должно получить соответствующую таковой лицензию. Если Вам принципиально нужен

Компания из ОАЭ

Компания из ОАЭ — кому? зачем? почем? Часть 1

В новом списке юрисдикций, которые будут считаться оффшорными, больше нет Объединенных Арабских Эмиратов, это значит, что перспективы для работы с этой страной стали еще более интересными. О том, почему сейчас самое время смотреть на Восток  — в интервью с управляющим партнером ICG Иванкой Пилипюк. Иванка, несмотря на обострение ситуации на Ближнем Востоке, Объединенные Арабские Эмираты

ІV Налоговый форум глазами ICG

Как мы сообщали ранее, 25 сентября компания ICG-seminar стала партнером ІV Налогового форума, который состоялся в Киеве, представитель нашей команды, управляющий партнер ICG Иванка Пилипюк, отметилась не только как участник форма, но и как спикер. Иванка, расскажите о формате Налогового форума в этом году, что стало ключевой темой? Налоги, налоги и еще раз налоги. Просто

Хороша страна Ирландия… для бизнеса

Ирландия – красивая страна со сказочными пейзажами и вкусным пивом,  а гостеприимство местных распространяется не только на туристов, власти республики очень рады инвесторам. Первое, что нужно знать бизнесмену об Ирландии – здесь лояльная ставка налога на прибыль, всего 12, 5%, применяется к налогообложению дохода компаний от торговли товарами и продажи услуг. Учитывая то, что в

Активы во времена всеобщей деоффшоризации

Активы, будь то корпоративные права, интеллектуальная собственность, дом или яхта, неважно в Украине или за ее пределами, требуют разумного к ним отношения — стоит задуматься о том, как выгодно, конфиденциально и законно владеть ими. При поиске решений под подобные задачи используются юрисдикции, в стабильности которых можно быть уверенным. Там, где редки смена власти и апгрейд

Открыть счет за границей

Банковский счет за границей — учесть все

Отказы компании-нерезиденту в открытии счета в иностранном банке случаются все чаще, на фоне активной борьбы с коррупцией, терроризмом и отмыванием денег банки не хотят связываться с подозрительными или малопонятными клиентами.  Первое, что нужно сделать перед обращением в банк, или столкнувшись с отказом, проанализировать поданные документы и вообще ответить на вопрос: тот ли банк вы выбрали?

счет за рубежом - где быстрее и удобнее открывать?

Счет за рубежом: делу время

Одним из преимуществ работы с иностранной компанией  является то, что на нее можно открыть счет за рубежом, в любой точке мира, без привязки к стране регистрации. Это может быть даже стабильный швейцарский банк, конечно, при условии, что банкиров удовлетворит информация о деятельности вашего предприятия, а также финансовая его состоятельность. Мало того, счетов у иностранной компании может

Совпадение? не думаю. О мошенничестве в Skype

Интернет стал неотъемлемой частью жизни каждого из нас, здесь ищут клиентов, партнеров и даже вторую половинку. В любой обитаемой среде встречаются те, кто зарабатывает, обманывая других — сайты-клоны, брачные аферисты и онлайн консультанты с сомнительной репутацией; интернет-магазины, менеджеры которых исчезают после оплаты заказа — все это объективная реальность. В последнее время Служба поддержки мессенджера Skype

Обучение за границей с ICG

Обучение за границей — теперь с ICG

20 августа состоялась закрытая встреча с экспертами ICG, на которой компания представила свой новый сервис – учеба за рубежом, подробности – в кратком интервью с управляющим партнером Иванкой Пилипюк. В  ICG—seminar открыто направление «образование за границей», чем обусловлен выбор темы, насколько это востребовано и кто ваш клиент? Иванка: Как известно, наша компания предоставляет услуги, связанные с помощью в ведении

Польский ВНЖ

Польский ВНЖ для «чайников»: часть вторая

Продолжаем беседу с юристом международной консалтинговой группы “International Consulting Group” Юлией  Ивасютин — о  польском   ВНЖ  и особенностях бизнеса в Польше. Каковы требования к польской  компании, и дорого ли обойдётся ее содержание? Юлия : Учредителем польской компании могут быть нерезиденты РП. Требований к количеству нет, но желательно ставить минимум два учредителя, что минимизирует затраты на уплату ZUS. Минимальный уставной капитал компании

ВНЖ Польши

Польский ВНЖ для «чайников»: часть первая

Несколько популярных вопросов о том, «светит» ли польский ВНЖ украинцу и чем интересен бизнес в Польше мы адресовали Юлии Ивасютин — юристу международной консалтинговой группы “International Consulting Group”, которая недавно вернулась из Республики Польша.  Польша – наш сосед из ЕС, многим эмиграция в эту страну кажется хорошей идеей. Есть ли шанс получить польский ВНЖ украинцу? 

Счет в иностранном банке

Зарубежные счета на резидента Украины: законодательное регулирование и особенности работы — в интервью специалиста ICG-seminar Юлии Ивасютин швейцарскому финансовому каналу Dukascopy TV.

Деоффшоризация

Деоффшоризация шагает по планете

Популярный ныне термин «деоффшоризация» муссируется в СМИ и эксплуатируется политиками, все говорят об этом явлении как о тенденции скорого будущего, но новый мир, основанный на прозрачных методах ведения бизнеса это уже объективная реальность. Только лишь весна 2015 принесла кое-что, ломающее прошлые схемы -решение британского парламента о раскрытии реестров бенефициаров,  обновление Директивы ЕС по поводу материнских

Налог на репатриацию

Налог на репатриацию: украинские реалии

Налог на репатриацию – это налог, которым облагается прибыль нерезидента, полученная в Украине. В данном контексте репатриация – это процесс перечисления такого дохода получателю – иностранцу, во время которого источник (резидент) отчисляет определенную сумму в бюджет государства, на территории которого и получена прибыль. Как правило, налог касается выплат процентов, дивидендов и роялти, иногда – это

ЕС будет бороться против налоговых уклонистов

ЕС против налоговых уклонистов

25 мая 2015 года европейские парламентарии приняли новую директиву, призванную противодействовать отмыванию денег и налоговым преступлениям. Согласно тезисам документа для 28 стран-участниц скоро наступит очередной этап деоффшоризации. Государства должны будут имплементировать 4 Директиву до 2017 года, создать реестры бенефициаров и сделать их публичными. Широкой общественности станут доступны следующие данные бенефициаров компаний (ими считаются особы, владеющие

Раскрытие бенефициаров английских компаний

Раскрытие бенефициаров английских компаний

26 марта 2015 года британские законодатели решили, что реестр бенефициаров английских компаний  “register of people with significant control” или “PSC register” (регистр лиц, которые имеют контроль над компанией) необходимо открыть, это важное изменение включено в законодательный акт о малом предпринимательстве и трудоустройстве. Время открытия реестра – апрель 2016 года, нужно понимать, что именно с этого

Регистрация компании за рубежом: куда податься?

Если  ваш бизнес достиг того уровня, когда регистрация компании за рубежом стала насущным вопросом и вы осознали необходимость работы с компанией-нерезидентом, четко понимаете, зачем это нужно и какие задачи будут решены – обратитесь за консультацией к специалистам: от правильности выбора юрисдикции и типа предприятия зависит достижение конкретных целей вашего бизнеса. Современный рынок подобных услуг достаточно развит, зарегистрировать компанию 

Иностранное представительство

5 фактов в пользу иностранного представительства

Вы планируете развивать свой бизнес и видите для этого перспективы в Украине. Какую организационно-правовую форму предприятия выбрать? А вдруг создание представительства иностранной компании – ваш вариант? 5 преимуществ такого решения в фактах от ICG-seminar. «Тесная» связь с материнской компанией-нерезидентом, на которой не только функции управления и контроля, финансовые расходы на содержание, но и ответственность (например, выступать истцом

Нерезидент

Нерезидент/резидент: особенности статусов в 5 фактах

Определение нерезидентов, физических и юридических лиц можно найти в Налоговом Кодексе Украины, статья 14, пункт 14.1.122. Согласно главному налоговому документу, нерезиденты — это: а) иностранные компании, организации, образованные в соответствии с законодательством других государств, их зарегистрированные (аккредитованные или легализуемые) в соответствии с законодательством Украины филиалы, представительства и другие обособленные подразделения с местонахождением на территории Украины;

Регистрация компаний на Белизе

Компания из Белиза – ничего сложного

В Центральной Америке есть уголок, знаменитый не только загадочным прошлым, связанным с культурой индейцев майя, тропической природой и прекрасными условиями для дайвинга, но и особыми условиями для иностранного бизнеса, яхт и прочих судов – Белиз, классический налоговый рай. Здесь регистрируют  International Business Company  (компания международного бизнеса), основные преимущества которой в том, что ни налоги, ни

Альтернатива британским LLP

Бенефициаров раскроют: есть ли альтернативы британским LTD/LLP?

26 марта англичане приняли закон об открытии данных собственников компаний, зарегистрированных в Великобритании – подробнее об этом мы писали в статье. Тем, кто работает с британскими предприятиями, стоит принять сей факт как данность, потому что уже в апреле 2016 года информация о бенефициаре будет доступна общественности. До весны еще достаточно времени, чтобы найти более удобную

Генеральная доверенность

Кое-что о генеральной доверенности

Генеральная доверенность – это важнейший документ компании-нерезидента, он передает определенному лицу право совершать практически любые действия от имени компании, в том числе   заключать договора, проводить операции с активами, использовать ее банковские счета. Этот инструмент используется для обеспечения контроля бенефициара над жизнью предприятия, частично защищая его от того, что однажды он может оказаться «не у

бизнес-миграция

10 заблуждений при бизнес-миграции

Вы путаете туризм с эмиграцией. Туристы тратят деньги в пользу страны, их ждет радушный прием. Эмигрант может претендовать на рабочее место и социальное обеспечение, и это не вызывает восторга у местных. Конечно, путешествия делают нашу жизнь прекраснее, но недолгий вояж показывает нам лишь некоторые, как правило, привлекательные стороны страны. Готовы ли вы, став ее жителем, столкнуться

ВНЖ в Латвии

ВНЖ в Латвии

Латвия – одна из стран с пока еще гибкими условиями для получения вида на жительство для инвесторов. Изначально принятая с целью спасения рынка недвижимости, программа ВНЖ в Латвии стала одной из самых популярных у граждан СНГ, особенно россиян. Сначала условия были таковы – покупка недвижимости стоимостью от 142 300 евро в области Риги или регистрация

ВНЖ Словакии

ВНЖ Словакии? впечатления из поездки

Популярность проекта ICG-seminar, посвященного ВНЖ Словакии подтверждает — интерес к этой стране ЕС растет. В феврале наш эксперт Иванка Пилипюк побывала в Братиславе и Кошице, о личных впечатлениях – в коротком обзоре. Добраться в Словакию из Киева можно разными путями, выбор зависит от личных предпочтений, а также от того, в какой город вам нужно, это небольшая страна,

Substance

Substance — это для предусмотрительных

В рамках наших публикаций о деоффшоризации и новых правилах  игры в международном бизнесе, мы решили затронуть тему substance. В мире, который борется за прозрачность, реальность компании станет важным условием нормальной работы, а возможно и выживания.   Итак, под substance подразумевают сумму неких признаков демонстрирующих, что ваше иностранное предприятие существует на самом деле, не только на бумаге. Для этого

10 налоговых нововведений Украины, о которых важно знать!

2015 год. Налоговые реформы, которые предлагает украинское правительство – разбираться  в тонкостях будем постепенно, а пока  предлагаем краткий обзор изменений по ключевым моментам. 1.Итак, для начала одни из самых спорных нововведений, касающиеся НДС. Не забываем о том, что с наступлением 2015 года в Украине стартует переход на электронную отчетность по НДС. Так как система электронного

финансовая помощь

Help: (без) возвратная финансовая помощь

Без оборотных средств бизнесу нельзя, их наличие практически всегда вопрос жизнеспособности бизнеса. Заем или кредит – варианты решения нехватки денег, о которых мы писали ранее. Сегодня – о финансовой помощи, возвратной и безвозвратной. Итак, возвратная финансовая помощь – денежная сумма, перечисленная предприятию по договору, который не предусматривает какие-либо компенсации за использование этих средств, в том

Компании за рубежом

«За» и «против» компании за рубежом

Давайте представим, что вы оказались перед выбором, который способен изменить вашу жизнь, как в лучшую, так и в худшую сторону. Для принятия важных решений психологи рекомендуют простой прием — делите лист бумаги на две  колонки: в первую записываете положительные моменты, во вторую – отрицательные. Смотрите, чего больше … и принимаете решение. На вопрос о том,

Германия как она есть

Авторы практикумов ICG-seminar, посвященных бизнес-миграции,  вовремя уловили тенденцию, интерес украинских предпринимателей к этой теме очень вырос в 2014 году. Среди успешных проектов последнего времени, наш «любимчик»- «Германия для жизни и бизнеса», так получилось, что именно с ним мы попробовали новый формат – выездное мероприятие. К лету 2014 у нас была программа, разработанная специалистами в вопросах налогов, регистрации бизнеса, недвижимости

Займ и кредит: в чем разница?

Займ VS кредит

Казалось бы, кредит и займ – весьма близкие понятия: субъект. А берет у субъекта B определенный актив, например, денежную сумму, обязуясь вернуть в оговоренный срок. Но все-таки займ – более гибкая процедура и это ситуация временного пользования деньгами, тогда как кредитование предусматривает увеличение суммы денежных средств в системе. Кроме того, есть и следующие особенности Прежде всего,

Открыть счет в иностранном банке

Открыть счет в швейцарском банке: как не «заблудиться?»

Всем известно, что первое, на что обращают внимание клиенты, решившие открыть счет в швейцарском банке — рейтинги надежности и масштабы его деятельности. Приятно иметь дело с богатым банком, но и это не всегда оправданно и возможно: крупнейшие банки мира не особо заинтересованы в сотрудничестве с компаниями, у  которых на счету менее чем пол лимона евро/долларов. И чтобы не

ВНЖ в Латвии - все что нужно знать

Выгодная Латвия: о бизнесе и ВНЖ

Давайте поговорим о бизнесе : что может предложить Латвия  украинским предпринимателям помимо возможности жить в ЕС и свободно путешествовать по миру? Расскажите подробнее о выгодах регистрации латвийской компании, налоговых льготах … Иванка: Среди «бизнес преимуществ» — общий (не территориальный) принцип налогообложения, а также 50+ соглашений об избежании двойного налогообложени, европейские директивы. Немного конкретики о налогах для юридических лиц в Латвии.  Входящие дивиденды С

Налоговые штрафы на Кипре: какие, кому и за что?

Налоговые грехи: какие штрафы на Кипре и за что?

Работая с иностранными компаниями, стоит помнить о местных особенностях оплаты сборов и сдачи отчетности, ибо за невнимательность или незнание полагаются штрафы,  как избежать их на Кипре – читайте ниже. Любое предприятие с кипрской пропиской обязуется ежегодно платить Annual Government Levy, фиксированную сумму  в 350 евро, адресованную реестру компаний. Игнорирование сего факта в течение 5 месяцев, 

Налоговые договоренности как они есть

Договор об избежании двойного налогообложения – документ, подписанный между двумя государствами, задача которого устранить налогообложение одной и той же прибыли предприятия, ведущего внешнеэкономическую деятельность, на обеих территориях сразу. Соглашение содержит пункты, в которых определяется страна- получатель налога, процентная ставка, и другие особенности двухсторонних отношений в налоговой сфере. Как правило, документ дублируется на нескольких языках, юрисдикций-подписантов

Семинары ICG

Back to school: семинары ICG в сентябре

Скажем лету «До свидания!» и настроимся на рабочий лад, тем более понятно: год будет непростым для бизнеса. Сентябрь — лучшее время начать учиться, наш организм с радостью воспринимает новое и полезное, видимо школьный и вузовский опыт даёт о себе знать. Отдел мероприятий ICGподготовил налоговые семинары, практикумы для бухгалтеров и юристов, консультации для большого и малого

По уставу

Пакет документов иностранной компании включает в себя важную штуку — Устав (Memorandum) – это один из базовых документов, свод определенных стандартов, которых предприятие обязуется придерживаться. Почти как в армии. В классическом варианте устава обязательно обозначены название и адрес предприятия, его задачи и спектр деятельности. Кроме того, документ должен содержать информацию об объеме акций компании и

Программа бизнес-миграции

О бизнес-мигранте замолвите слово или что такое программа бизнес-миграции

О том, что такое программа бизнес-миграции и зачем состоятельным людям иные берега. В интернете есть целые сообщества людей, объединенных желанием «свалить» из страны, кого-то не устраивает  экономическая и политическая нестабильность, кто-то грезит о комфортном климате и теплом море рядом, у кого-то цели развивать свое дело заграницей. Нам интересно явление бизнес-миграции, по сути, это процесс изменения

«Игры в прятки» с банками

На волне массовых разоблачений, «политических» блокировок счетов сильных мира сего, у каждого бизнеса, работающего с иностранными банками, возникает логичный вопрос о том, что хочет знать банкир и какие карты ему можно открыть. Во-первых, стоит усвоить одну вещь, зарубежные банки не хотят быть замеченными в темных делишках и непонятных схемах, кошмар любого финансового учреждения узнать вдруг,

Фасадная компания

Красивый «фасад»

Фасадная компания – понятие условное, оно подразумевает предприятие, зарегистрированное в респектабельной юрисдикции с высокими налогами и необходимостью отчетности. В международной практике этот инструмент служит для построения схем, которые помогают оптимизировать  бизнес-процессы. В условиях всеобщей деоффшоризации появляется все больше ограничений по работе с оффшорными юрисдикциями, и именно фасад становится звеном цепочки между оффшором и отечественной компанией,

Налоги в Великобритании

Налоги в Великобритании: вопросы эксперту

Великобритания – привлекательная точка для развития бизнеса, наши специалисты получают множество вопросов о налогообложении английских компаний, ответы на многие из них в этом интервью с Аленой Мельниченко — консультантом по международным стандартам финансовой отчетности. Основной закон в сфере налогообложения корпораций в Англии —  Corporation Tax Act 2009, этот нормативно-правовой акт состоит из 882 страниц, к

EORI номер - кому и зачем он нужен?

Кому и зачем нужен EORI код

С этим вопросом мы обратились к Алене Мельниченко, нашему консультанту по международным стандартам финансовой отчетности. Что  такое EORI код, и кому он потребуется? Алена: EORI код – это уникальный идентификационный номер, который присваивается предприятиям для таможенных целей при регистрации в Системе регистрации и идентификации предпринимателей.  Ключевая цель системы EORI  — ускорение таможенных процедур  для юридических

IFRS по правилам

IFRS по правилам

Правила подготовки финансового отчета в Европейском Союзе указанны в International Financial Reporting Standards. Этот документ, вступивший в силу в 2001 году, определяет лишь основные принципы, которыми должен руководствоваться бизнес при составлении финансовых отчетов, строгой регламентации в этом документе нет, да и принят он в ряде европейских государств лишь  отчасти, иногда IFRS руководствуются  только те предприятия, акции которых участвуют в

Латвийская программа ВНЖ

Латвийская программа ВНЖ: преимущества и особенности

Латвийская программа ВНЖ, запущенная в 2010 году, весьма популярна у наших соотечественников и «соседей» по СНГ. Иванна Пилипюк, управляющий партнер компании ICG раскрывает секрет популярности прибалтийской юрисдкиции для жизни и бизнеса.  Почему латвийская программа ВНЖ так популярна? Все гениальное – просто, в Латвии  – понятные законы, удобные условия работы и жизни, не сложные процедуры. Латвия

Лицензия как данность

Низконалоговая, или оффшорная компания –  во многих случаях, эдакий «универсальный солдат», она может заниматься практически любым законным бизнесом. Исключения составляют банковская, страховая и перестраховочная деятельность,  которые подлежат обязательному лицензированию, кроме того, к ним предъявляются особые требования, например, солидная сумма уставного капитала. Государственному лицензированию подлежит и деловая активность, в так называемой, «азартной» сфере,  вне зависимости от того привычное это казино, или он-лайн сервис

Налоги в Сингапуре: что и как

Налоги в Сингапуре: по полочкам

В прошлой «сингапурской» беседе с Иванной Пилипюк мы узнали о том, чем привлекательна эта страна для международного бизнеса, теперь углубимся «в дебри» и разберемся с налогами и отчетностью. О лояльности и гибкости налоговой системы Сингапура ходят легенды. Давайте разложим по полочкам, с какими налогами придется столкнуться компании международного бизнеса? Иванна: Подоходный налог. В седьмой раз подряд Сингапур занял

Виртуальное представительство компании

Решение: «виртуальное представительство» компании

Виртуальные знакомые, виртуальный бизнес… в современном мире это привычно и понятно, но было бы хорошо, чтобы иностранная компания, с которой вы работаете, была реальной и осязаемой, для партнеров, инвесторов, контролирующих органов. Содержать полноценный офис с секретарем может быть довольно затратным мероприятием, но современный рынок предлагает оригинальные решения с отличным результатом. Итак, у представительства компании в

Компании в Сингапуре

Компании в Сингапуре: любовь обоснована!

Налоговая карта мира меняется, былые фавориты международного бизнеса, классические оффшоры, постепенно освобождают дорогу удобным юрисдикциям с солидной репутацией, высоким уровнем экономического развития и т.д. Эксперты заявляют о моде на Азию и прогнозируют бум популярности Гонконга и Сингапура. Давайте поговорим о последнем, в чем сила «бананово-лимонного» Сингапура? Чем выгодны компании в Сингапуре? Правительство Сингапура создало в

Гражданство Гренады, твой новый карибский паспорт

Гражданство Гренады: твой новый карибский паспорт

Свобода выбора  дана человеку с рождения, она предполагает выбор «своего» места на планете, и теория 6 флагов, о которой мы писали ранее, гласит, что жить, вести бизнес, быть гражданином можно в разных точках Земли, там, где именно вам комфортно и выгодно. Задумываясь об иностранных статусах ВНЖ, ПМЖ или о гражданстве, украинцы, в основном, смотрят в

Шотландское ограниченное партнерство SLP

SLP – удобное шотландское решение

Scottish limited partnership (SLP) – это Шотландское ограниченное партнерство, менее популярное, чем английские LLP, но  не менее интересное для международного бизнеса. SLP – юрлицо, не подлежащее налогообложению, по факту — налоги платят непосредственно партнеры (физические или юридические лица), которых должно быть не менее двух. Выплаты каждого из них зависят от дохода, полученного от участия в

Недвижимость в Украине, недвижимость в Крыму

Иностранная недвижимость в Украине: что будет с домиком в Крыму?

Владеть недвижимостью в Украине могут как граждане страны и юридические лица, так и нерезиденты, даже зарубежные государства. В Гражданском кодексе закреплено и такое право собственности, и равенство всех  собственников перед законом – иностранцы могут инвестировать в дозволенные законом объекты, будь то обычная квартира в одном из украинских городов, роскошная усадьба или даже земельный участок (за исключением тех, которые используются в

Компании из гонконга

Выгодная торговля с Китаем: компании из Гонконга

Никто не поспорит, что бизнес, «завязанный» на Китае сегодня очень распространен. Какие же юрисдикции будут наиболее удачным решением при построении торговли с Китаем? Ну, в первую очередь, это – Гонконг, который является административной единицей Китайской народной республики, правда, статус у него при этом, особый. И его полноценная широкая автономия и право самостоятельного участия в международных организациях,

Что такое оншор

О том, что такое оншор обыкновенный

В предыдущих статьях мы затронули тему деоффшоризации, сейчас уже понятно, что мировое сообщество движется к прозрачности и открытости, роль традиционных оффшорных юрисдикций в международном бизнесе постепенно снижается. Пора обратить внимание на новые и хорошо забытые  возможности для оптимальных вариантов построения бизнеса. Что такое Оншор Некоторые иностранные компании могут быть низконалоговыми  или оншорными. Можно получать льготы на налогообложение определенных видов прибыли, например,

Акции в оффшорной компании могут быть разных видов

Акции в оффшорной компании: в эпоху перемен

Что такое именные акции оффшорной компании на предъявителя?

Роялти - это

Роялти – это … коротко о нужном

Слово роялти звучит благородно, сразу какие-то королевские ассоциации. Однако определение роялти связанно не с монаршими особами, а с авторским правом, налогами и бизнесом. Полезная штука в общем, поможет открыть дополнительные источники дохода, оптимизировать затраты и по-новому взглянуть на перспективы своего дела. Чтобы ответить на вопрос, что такое роялти, сначала выясним два принципиальных понятия: лицензиар и лицензиат. Пишется похоже, но разница

10 поводов полюбить Германию. Часть 2

Мы продолжаем искать мотивацию … Причина шестая. Система здравоохранения в Германии – одна из самых эффективных в ЕС. Она построена на принципе страхования, более 80%  немцев включены  в программу государственного страхования, которое является обязательным. На лечение одного человека приходиться более 3 тысяч евро в год, сравните с 567 гривнами, выделенными в украинском бюджете 2013. Вот

Списки КМУ: нужно различать!

Практически перед самым Новым годом украинские СМИ облетела новость – КМУ составил новый список юрисдикций. Однако не все источники уточняли, что речь идет не о списке оффшоров, в котором все по-прежнему. Во избежание путаницы, стоит объяснить. Новый перечень включает страны, в которых ставки корпоративного налога на 5 и более процентных пунктов ниже, чем в Украине,

Швейцарские банки идут на уступки США?!

Комментарии эксперта ICG-seminar Иванки Пилипюк  в интервью швейцарскому финансовому каналу Dukascopy TV.

5 фактов об ICG-seminar 2013

Еще пару дней и 2013 год останется в прошлом. В предпраздничные дни, полные приятной суеты, мы хотим поделиться пятеркой интересных фактов из жизни нашей компании. Факт первый «Ученье-свет!». В 2013 году ICG-seminar провела более сотни мероприятий разного формата – семинары, мастер-классы, практикумы, участниками которых стали свыше 700 людей. Разработаны проекты, которые успели стать успешными на рынке, среди

7 любопытных фактов на тему роялти

Тема авторского права и роялти может быть интересной не только тому, кто созидает – пишет музыку, создает программное обеспечение или изобретает велосипед, но и всем, в чьем арсенале есть торговая марка — это исключительное право на некий предмет интеллектуальной собственности можно выгодно использовать на благо своего бизнеса. О том, как это сделать у нас есть

Фонды — это не только для финансирования. Часть 2

Кроме денег предпринимателю, который собирается создать фонд, наверняка, придется собрать какие-то документы? Безусловно. В первую очередь учредителю необходимо предоставить свои паспортные данные. После этого агент проведет Due Diligence  — то есть проверит всю информацию по лицу – те же паспортные данные, место проживания, проведет комплексную идентификацию, включая законность приобретения им активов. Могут потребоваться обоснования источников

Фонды для бизнеса

Фонды — это не только для финансирования. Часть1

На определенном этапе развития бизнеса собственник задумывается не только о ближней перспективе развития бизнеса на 3-5 лет, но и о том, что будет с бизнесом через 10-20, а иногда и 100 лет. Если собственник ценит свой бизнес, если его планы на будущее очень дальновидны, а кроме того подкреплены реальным желанием сохранить существующую компанию или компании

Закон о трансфертном ценообразовании

Трансфертный закон : « соломку подстелить »

Законом о трансфертном ценообразовании украинский бизнес пугали давно, уже месяц как он вступил в силу, а вопросов по его содержанию все больше. Основные практические моменты мы постарались указать ниже, с помощью эксперта ICG-seminar, управляющего партнера международной консалтинговой компании «International Consulting Group», Иванки Пилипюк. Кому  не избежать этой участи? Мы полагаем, что законодательные новшества коснуться практически всех средних

Латвийские холдинги

Латвия: балтийский холдинговый рай

Еще в 2012 году латвийские власти сделали ставку на привлечение иностранных инвесторов, и уже сейчас Латвии прогнозируют роль «Мекки международных холдинговых структур», особенно для бизнесменов из стран СНГ. Чем же так привлекательна эта прибалтийская страна для структурирования бизнеса.   Начнем с того, что холдинг – компания, основное предназначение которой — владение долями иных предприятий, зарабатывают

На хорошем счету

Деньгам нужна стабильность, большим деньгам еще и конфиденциальность. Многие уверены, что швейцарские банки – лучшее место для хранения сбережений. Близкие к бизнесу люди знают: счета за границей – это удобно, конфиденциально и надежней, чем на Родине. А вот украинское законодательство защищает местный финансовый сектор от утечки капитала, поэтому процедура открытия счета за рубежом при беглом

регистрация компаний в австрии

Внимание, Австрия: новое в регистрации компаний

С 1 июля 2013 года вступили в силу некоторые нововведения, касающиеся регистрации компаний в Австрии.  В целом, процедура становиться проще и доступнее. С ключевыми моментами перемен  предлагаем ознакомиться ниже. Уставной Акционерный капитал:  уменьшился до 10 000 евро (ранее он составлял 35 000 евро). При этом осталась привлекательная возможность создания Austrian GmbH (компания с ограниченной ответственностью) с оплаченным

Что нам стоит дом построить: налоги на недвижимость в мире

Недвижимость – единица относительно постоянная, обложив ее налогом, можно надолго обеспечить приток дензнаков в государственную казну. Это понимают  правительства многих стран, а в последнее время, на фоне кризиса в Европе, тема становиться все более актуальной.Украинские власти долго «танцевали с бубном» вокруг налога на недвижимое имущество, президент пошел на уступку и подписал отсрочку вплоть до начала

Впереди планеты всей

Обидно бывает… Как только Украина оказывается  в лидерах какого-то рейтинга, понимаешь, ничего хорошего народу это лидерство не сулит. Не будем расстраивать читателя фактами первенства по распространению детского алкоголизма и курения, ВИЧ/СПИД, по показателям дорожно-транспортного травматизма и коррупции… этой депрессивной статистикой наполнен весь украинский интернет. Остановимся на некоторых любопытных моментах, касающихся бизнеса. Итак, уже ни для

Любопытные решения для летнего офиса: ближе к природе!

Летом, офис, пожалуй, не самое привлекательное место на свете. Но работы не меньше и бизнес не станет ждать смены сезона. Нужно собраться силами, вытащить скрытые ресурсы и включиться в активный рабочий ритм, «ковать железо» нужно пока горячо, пока конкуренты расслабляются на всяческих модных курортах – мы предлагаем планировать деятельность на будущий «рабочий год», оптимизировать бизнес-процессы,

Свято место пусто не бывает: новые имена оффшорного мира

Нет ничего постоянного — в мире, который меняется очень сложно давать гарантии. Это касается и налогового планирования, консультанты должны рекомендовать вариант, наиболее точно отвечающий вашим задачам, но найти идеальную юрисдикцию с пожизненным сроком годности – невозможно. Вам нужно это понимать. Один росчерк пера законодателя или директива ОЭСР и ситуация на налоговой карте мира может резко

Кому нужен Due Diligence

Доверяй, но проверяй: зачем нужен due diligence?

В двух английских словах, буквально означающих «надлежащее усердие, старание», заключена всем знакомая  процедура, можно сказать, что это проверка существующего состояния бизнеса, какой-то его стороны или конкретного факта путем анализа соответствующих документов. Этот процесс может быть глобальным: эксперты изучают финансовые показатели компании, ее хозяйственную деятельность, отчетность и соответствие уставов, сертификатов, договорной базы требованиям законодательства, а также

Ах, этот Кипр: банковские решения на злободневную тему

Ситуация вокруг Кипра обсуждается СМИ, бизнесом и рядовыми гражданами уже которую неделю: ясно одно — когда стране нужны деньги на выживание – через принципы готовы переступить. Вроде и закон про налог на депозиты не принят, но «наличка» банками выдается неохотно, онлайн банкинг – капризничает, акции падают в цене, и понятно: международные кредиторы не оставят банковскую

Кипрский кризис: КАК быть?

Самое актуальное предложение недели — блок от экспертов «Кипрский кризис «: чего ждать от Кипра как финансового центра?  Какие альтернативы кипрским банкам?  А также рассмотрение вариантов открытия счетов  в других банках! Только 28 марта, в Киеве, в рамках семинара «Оптимизация бизнеса с помощью различных иностранных компаний: оффшоры, оншоры, компании из ЕС и др. Особенности структурирования бизнеса с помощью нерезидентов!»

Самая тайная тайна

Швейцария – одна из самых  любимых стран миллионеров, здесь тихо и спокойно обитают капиталы богатейших людей и компаний мира, по некоторым данным, больше трети крупнейших активов мира нашли пристанище в местных банках. Не так давно весь финансовый мир взорвала новость: Швейцария сделала еще один шаг в сторону отказа от банковской тайны. Естественно, ей в этом помогло все

Бизнес тренера: мы верим практикам

Есть категория бизнес-тренеров, которые, знают, как сделать вас успешными, любимыми и превратить стеснительного Васю Петрова в неунывающего победителя и хозяина жизни. Такие ребята наделены харизмой, умеют правильно расставлять акценты в  выступлениях, используют НЛП-шные шучки и иногда отлично мотивируют. Добились ли успеха они сами? Вопрос индивидуальный, но мы задаем подобные вопросы. Для нас ответ очень принципиален.

Кипр: чего ожидать? Программа «Бизнес» на Первом Деловом: в студии — управляющий партнер ICG, Иванка Пилипюк.

Интернет вам в помощь: немного о вебинарах

Мы уже давно покупаем технику, одежду и даже продукты посредством интернет-магазинов, мы проводим переговоры и собеседования по скайпу, отсылаем поздравление по мылу,  и смотрим фильмы онлайн. Популярным становится и дистанционное обучение, в частности вебинары . Вебинар — это Web семинар, формат обучения, в котором используются возможности сети. Вам  не нужно добираться до места проведения мероприятия, выделяя драгоценное время в плотном рабочем

ICG-seminar на Первом Деловом канале (видео). Часть 2.

Наш эксперт, Иванна Пилипюк, в программе «Акцент» на Первом Деловом канале. Речь идет о налоговой оптимизации и «оффшорных мифах». Часть 2.

На Кипре как медом намазано: причины взаимной любви

Кипр – уже давно не просто красивый остров Средиземноморья, он овеян не только античными легендами, но и множеством современных мифов. Его называют «оффшором», хотя он не является таковым в классическом понимании этого слова, еще говорят что «туда» уходят деньги украинских олигархов и миллиардные инвестиции. Разобраться в мотивах нежных отношений между властями острова и нашим бизнесом

Топ 5 любимых клиентов ICG-seminar. Немного лирики

Клиенты – наше все, и не только потому, что благодаря ним существует весь бизнес. Мы искренне считаем, что они учат нас многим полезным вещам. Разумному скепсису — когда понимаешь, что для того, чтобы построить бизнес в Украине, нужно снять розовые очки и одеть кольчугу. Информационной зависимости, ведь для того, чтобы ответить на вопросы современных топ-менеджеров,