С 1 марта 2018 года в Гонконге вступили в силу изменения в законе «О компаниях Гонконга», которые вводят новые требования к юридическим лицам, зарегистрированным в этой юрисдикции.
По сути, изменения коснулись трех сфер функционирования компании.
Теперь все компании Гонконга (и старые, и новые) должны:
- идентифицировать бенефициаров;
- назначить уполномоченное лицо, ответственное за ведение и обновление реестров бенефициара, а также отвечающее на запросы компетентных органов;
- хранить реестры контролирующих лиц по зарегистрированному адресу.
Но у всех этих требований есть уточнения и пояснения, потому есть необходимость их более детального рассмотрения.
Идентификация бенефициаров
Итак, с 1 марта гонконгские компании должны раскрывать личности бенефициаров, как того требуют положения плана BEPS. При этом в законе указаны критерии, которым должен отвечать фактический владелец (Significant Controller) юрлица:
— он напрямую или косвенно владеет более 25% выпущенных акций компании;
— может назначать и смещать большинство членов Совета директоров компании;
— может контролировать деятельность компании через трасты или иные структуры.
Назначение уполномоченного лица
Отныне все юрлица Гонконга должны назначить лицо, к которому, при необходимости, смогут обратиться с запросом на предоставление информации компетентные органы (в том числе и правоохранительные). Этот же человек должен готовить информацию для реестра контролирующих лиц и своевременно ее обновлять.
Хранение реестров контролирующих лиц по зарегистрированному адресу
Этот пункт – логическое продолжение предыдущего. Для подготовки реестров бенефициаров нужно предоставить:
— копии паспортов бенефициаров, акционеров и директоров. Все документы должны быть заверенные нотариуально;
— контактные телефоны и e-mail всех лиц, на которых подаются документы;
— подать подробное описание деятельности компании с указанием происхождения средств, используемых бенефициаром для ведения указанной деятельности;
Очень важно вовремя предоставлять всю необходимую информацию.
Оставить комментарий