Due Diligence (в дословном переводе «должная добросовестность») – это комплекс проводимых банком мероприятий по проверке личности клиента и «чистоты» его капитала. Эти действия проводятся с целью не допустить участия банка в противоправных финансовых схемах, связанных с легализацией преступных доходов, финансирования терроризма и т.п.
Due Diligence, по сути — это оценка рисков в работе с потенциальным клиентом. Для этого финучреждения собирают информацию о клиенте из разных источников: это могут быть документы компании (корпоративные документы, финансовая отчетность и т.п.), изучают данные о владельцах и бенефициарах, мониторят внешние источники информации (исследования рынка, отчеты сторонних организаций).
Этапы процедуры Due Diligence
Процедура «должной осмотрительности» имеет несколько этапов:
Идентификация конечного бенефициара;
Получение информации о целях проведения транзакций;
Непрерывный мониторинг клиентов;
Проверка банка-корреспондента;
Идентификация политически значимых лиц.
Другие выпуски «Финансового словаря от ICG»
Оставить комментарий